10. Методы управления банковскими рисками

Способы управления банковскими рисками можно представить следующим образом:

1. исключение рисков

2. управление рисками

• определение источников финансирования (можем создать резервы или страховать риски)

• воздействие на риски (минимизация рисков и увеличение капитала)

Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков в следствии неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств пред кредитной организацией в соответствиями с условиями кредитного договора

Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в следствии неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов, торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а так же курсов иностранных валют и драг металлов.

Валютный риск – это риск убытков в следствии неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и драг металлов по открытым кредитным организациям в иностранной валюте и драг металлов.

Процентный риск – это риск возникновения финансовых потерь или убытков в следствии неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и вне балансовым инструментам кредитной организации.

11. Собственные средства кредитных организаций, структуры, функции, механизмы выполнения

Собственные средства – это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую состоятельность и стабильную деятельность банка. К собственным средствам относятся:

1. уставный капитал

2. резервный фонд – этот фонд предназначен для покрытия рисков, по которым не формируется специальный резервный фонд. Средства резервного фонда используются для покрытия убытков и потерь, возникающих в ходе деятельности банка, а так же для погашения облигаций и выкупа акций в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд создается в размере предусмотренным уставом кредитной организации, но не менее 5% от его уставного капитала. Резервный фонд формируется путем обязательных ежегодных отчислений до достижения им размера установленного уставом кредитной организации.

3. Фонды специального назначения и фонды накопления. Эти фонды образуются за счет отчисления чистой прибыли согласно уставу.

4. Нераспределенная по итогам прибыль. Значение собственных средств заключатся в поддержании устойчивости за счет создания резервов. Собственные средства являются источником долгосрочных вложений.

Срочные средства выполняют следующие функции:

1. Защитная. Выполнение обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Собственные средства банка выступают в качестве страхового гарантийного фонда, которые позволяют сохранять банку платежеспособность, даже в случае наступления неблагоприятных событий. Поскольку собственные средства (капитал) это ресурсы не подлежащие возврату, они служат резервом для покрытия обязательств банка. В пределах собственных средств банк полностью гарантирует ответственность по своим обязательствам. Чем больше собственные средства, тем меньше риск вкладчиков и кредиторов, тем надежнее банк, тем надежнее его кредитоспособность.

Защитная функция собственных средств капиталов банка тесно связана с понятием достаточности капитала, т.е. способности банка погашать финансовые потери за счет собственных средств не прибегая к заемным.

2. Оперативная. Состоит в том, что собственные средства служат финансовым ресурсом развития материальной базой банка. Без начального капитала ни один банк не может приступить к осуществлению своей деятельности. Именно за счет собственных средств приобретает компьютеры, оборудование и т.д. Собственные средства могут использоваться для расширения сети филиалов банка, отделений, слияния и т.д.

3. Регулирующая. Устанавливаемые банком России экономические нормативы деятельности банков рекомендуемые Базельским комитетом базируются на величине собственных средств.