- •Законодательная база осуществления банковских операций
- •Банковские операции и сделки
- •Общая характеристика банковских операций
- •Общая характеристика пассивных операций
- •Общая характеристика активных операций
- •Источники формирования доходов кредитных организаций
- •Общая характеристика расходов кредитных организаций
- •Максимальный порядок распределения прибыли
- •Сущность банковского риска, виды риска в банковской деятельности
- •Методы управления банковскими рисками
- •Собственные средства кредитных организаций, структуры, функции, механизмы выполнения
- •Уставный капитал кредитной организации. Порядок его формирования. Сущность.
- •Депозитная политика банка
- •Виды и режимы депозитных счетов
- •Порядок начисления и выплаты процентов по операциям, связанных с привлечением денежных средств в депозиты
- •Условия организации выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов
- •Виды вкладов открываемые банком населению
- •Основные виды не депозитных источников привлечения ресурсов
- •Межбанковский кредит как основной источник как основной источник заемных кредитных средств
- •Привлечение ресурсов путем выпуска облигаций
- •Сделки репо
- •Принципы организации расчетных операций. Виды счетов в банках
- •Формы безналичных расчетов
- •Операции с денежной наличности
- •Кредитная политика и ее составные элементы
- •Факторы классификации кредитных сделок
- •Определение стоимости кредита
- •Методы управления кредитными рисками
- •Основные принципы и черты кредитования
- •Порядок и способы погашения и предоставления кредитов
- •Этапы экономической работы с клиентом и кредитный договор
- •Понятие обеспечения возвратности кредита
- •Классификация заемщиков и объектов кредитования
- •Организация кредитования
- •Экономическое значение долгосрочных кредитов
- •Сущность и значение консорциального кредитования.
- •Формы и виды потребит кредита
- •Значение и особенности межбанковских кредитов
- •Кредиты цб России
- •Сущность и предмет ипотеки
- •Поняти лизинга. Объекты и субъекты
- •Эффективность лизинга
- •Виды лизинговых сделок
- •Основные этапы оформления лизинговой сделки
- •45. Факторинг. Содержание факторинговых операций.
- •46. Экономическое значение факторинга.
- •47. Виды факторинга.
- •48. Сущность гарантийных платежей банка и виды банк гарантий.
- •49. Участники рынка ценных бумаг.
- •50. Виды профессиональной деятельности на рцб.
Виды лизинговых сделок
Классификация лизинга:
По составу участников
Прямой: собственник имущества, который непосредственно сдает его в лизинг
Возвратный: покупает у поставщика оборудование и ему же сдает в аренду. Лизингодатель и лизингополучатель получатель одно лицо
косвенные сдача в аренду при посреднической лизинговой компании
По степени окупаемости и амортизации
финансовые с полной окупаемостью, срок лизинга приблежен сроку лизинга оборудования. За срок лизинга полностью выплачивается его стоимость
оперативный с неполной окупаемостью. Срок лизинга намного меньше меньше срока оборудования, неоднократная сдача в аренда. За срок лизинга выплачивается только часть оборудования
По сектору рынка
внутренний: все участники в одной стране
международные (транзитные участники из разных стран, экспортная лизинговая компания закупает оборудование у национальной фирмы, а передает лизинг арендатору заграницу, импотрная лизинговая компания закупает оборудование у иностранной компании и предает национальной)
По объему оказываемых услуг
чистый лизингополучатель сам обслуживает оборудование
с полным набором услуг лизингодатель полностью обслуживает оборудование
с частичным набором услуг
По форме лизинговых платежей
с денежным платежом
компенсационный: осуществляется товарами произведенных на оборудовании взятых в лизинг
со смешанным платежом часть деньги, часть товар
Основные этапы оформления лизинговой сделки
Этап лизинга:
Поступление завки от лизингополучателя
Анализ кредитоспособности лизингополучателя
заключение лизингодателя соглашение с лизингополучателем и договор купли продажи с поставщиком
Оплата поставщиком общей суммы поставки
Использование оборудования в производственных целях и выплату лизинговых платежей
При осуществлении лизинговой сделки оформляются следующие документы:
Заявка на оборудование
Договор купли продажи заключает лизингодатель и поставщик
Заказ-наряд на поставку
Акт приемки
Лизинговый договор вступает в силу одновременно с актом приемки. Содержит:
наименование,
вид оборудования,
наименование поставщика,
срок договора,
форма,
размер,
способ уплаты лизинговых платежей
сроки уплаты лизинговых платежей,
условия страхования,
порядок расторжения,
действия арендатора об окончанию срока договора,
права и обязанности сторон
45. Факторинг. Содержание факторинговых операций.
Факторинг - торгово-комиссионная операция в сочетании с кредитованием оборотного капитала поставщика.
Участники факторинга:
1. Фактор-посредник, покупающий у своих клиентов неоплаченные долговые требования.
2. Поставщик, являющийся клиентом банка и заключивший с ним соглашение.
3. Покупатель товара, желающий приобрести товар с отсрочкой платежа.
При факторинге поставщик переуступает банку неоплаченные счета-фактуры за поставленную продукцию или выполненные работы. Банк немедленно выплачивает поставщику около 80% суммы переуступленных счетов, и таким образом авансирует оборотный капитал поставщика, т.е. выдает факторинговый кредит. Оставшуюся сумму за вычетом платы за факторинг банк-фактор выплачивает поставщику после того, как только расплатился покупатель.
Факторинг предполагает комплексное обслуживание поставщика, т.е. помимо покупки счетов банк оказывает различные услуги, связанные с управлением дебиторской задолженностью поставщика: ведение бухгалтерского учета, расчеты с партнерами клиента (с покупателями, поставщиками), контроль своевременности оплаты документов, регулярные отчеты о платежной дисциплине покупателей, оказание консультационных, юридических и информационных услуг.
Сейчас в основном факторинг используют компании, которые предоставляют продукцию с отсрочкой платежа до 180 дней.
Факторинг нецелесообразен:
1. при раздробленном, непостоянном составе покупателей.
2. с предприятиями, выпускающими нестандартную продукцию.
3. с поставщиками, имеющими большое количество покупателей на небольшие суммы.
Факторинг проводится на основе факторингового соглашения (договор о факторинговом обслуживании), заключаемого, как правило, на неопределенный срок и действует пока банк и поставщик удовлетворены взаимным сотрудничеством.
В договоре указывается:
1. Вид факторинга.
2. Размер факторингового кредита.
3. Размер платы за факторинг.
4. Предельные суммы по операциям факторинга.
5. Гарантии выполнения взаимных обязательств.
6. Порядок оплаты платежных документов.
Перед заключением договора банк анализирует финансовое состояние поставщика и покупателей, характер их деловых взаимоотношений, объем и динамику поставок.
Главное условие банка для заключения договора: клиент-поставщик должен быть стабильно работающей компанией с налаженной сетью сбыта продукции и работающей на условиях отсрочки платежа.