3.6Учет денежных средств в кассе, на расчетном счете и расчетов с подотчетными лицами

№

Содержание операции

Сумма

Примечание

1

05.10.20__г. Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка ОАО "ПСБ"

120 000

Договор №1 от 30.09.200_г.; Выписка банка.

Платежное поручение-входящее/ мемориальный ордер

2

Получены денежные средства с расчетного счета по чеку в кассу

• на хозяйственные нужды

• и для выплаты заработной платы (Задание 6)

5 000

?

Выписка банка. Приходный кассовый ордер. 05.10.20__г.

3

Выданы из кассы денежные средства под отчет Петрову А.В. на хозяйственные расходы

1 000

Расходный кассовый ордер. 06.10.20__г.

4

Подотчетные суммы Петров А.В. израсходовал на покупку картриджа

900

Авансовый отчет 10.10.20__г.

5

Возвращен остаток неиспользованного аванса Петровым А.В. в кассу

100

Приходный кассовый ордер. 10.10.20__г.

6

Выданы из кассы денежные средства на командировку в Выборг Бархатову А.П.

250

Расходный кассовый ордер. 15.10.20__г.

7

Сформировать авансовый отчет:

• Стоимость билетов –267 руб.

в т.ч. НДС – 18% - 40,73 руб.

• Суточные – 100 руб. в день. Проживание 3 дня.

• счет за проживание в гостинице – 1100 руб. в т.ч. НДС 18% - 167,80 руб.

• Сформировать счет-фактуру полученный

• на сумму НДС.

• Перерасход выплатить Бархатову А.П. из кассы.

267

300

1100

208,53

1417

Авансовый отчет Бархатова А.П. 23.10.20__г., к которому приложены оправдательные документы.

Расходный кассовый ордер

8

20.10.20__г оплачены:

• Ткань-шерсть ;Договор №24 от 05.09.20__г. ЗАО "Заря"; (Таблица 3, п.1)

• Договор №21 от 15.09.20__г. (Таблица 2, п.3 и Таблица 3, п.2) ООО "Транссервис";

• Договор №45 от 06.09.20__г. ООО "Текс"; (Таблица 3, п.3)

Договор №10 от 07.09.20__г. ООО "Искрасофт"; (таблица 3, п.4)

31270

5 900

826

6230,40

Платежные поручения-исходящие. Выписка банка.

№ п/п

Содержание операции

Сумма

Примечание - Документ

1

10.11.20__г. Выпуск готовой продукции цехом №1. Готовая продукция принята на склад по плановой себестоимости:

- Брюки – учетная цена 640 руб./шт. Кол-во -30 шт.

- Костюмы – учетная цена 930 руб./шт. Кол-во – 50 шт.

19 200

46 500

Накладная МХ-18

2

12.11.20__г. Реализована готовая продукция полностью:

- Брюки 30 шт. по цене 1200 руб.

- Костюмы 50 шт. по цене 1800 руб.

- НДС 18%

-Общая сумма

36 000

90 000

22 680

148680

Накладная №1 и Счет-фактура, выданный №1 от 12.11.20__г. ЗАО "Зарина".

3

15.11.20__г. Оплачена доставка ООО "Транссервис" готовой продукции до места назначения:

• стоимость услуг;

• НДС 18%

1 000

180

Акт №17 и счет-фактура №17 от 12.11.20__г; товарно-транспортная накладная.

4

20.11.20__г. Выпуск готовой продукции. Готовая продукция принята на склад:

- Брюки – учетная цена 640 руб./шт. Количество – 40 шт.

- Костюмы 40 шт. по цене 930 руб

25 600

37 200

Накладная МХ-18

5

21.11.20__г. Отгружена готовая продукция:

- Брюки 20 шт. по цене 2 200 руб.

- Костюмы 40 шт. по цене 2 800 руб.

- Общая сумма

- НДС 18% (в том числе)

51 920

132 160

184 080

33134,40

Накладная №2 и счет-фактура №2 от 21.11.20__г. ООО "Одежда".

6

25.11.20__г. Поступила от ЗАО "Зарина" выручка за отгруженную продукцию

148 680

Выписка банка, платежное поручение-входящее