5. Правовая основа платежно-расчетных операций в России.

1) 161 ФЗ от 27 июня 2011 года о Национальной платежной системе (устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе);

2)Положение №2П (частично) от 3 октября 2002 года - О БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТАХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. (*действует для юр.лиц)

3)Положение 383П от 19 июля 2012 – О ПРАВИЛАХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЕРЕВОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

4)Положение 384П от 29 июня 2012 - ПОЛОЖЕНИЕ О ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЕ БАНКА РОССИИ

5)Положение 380П от 31 мая 2012 - Положение о порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе

6)Положение 381П от 9 июня 2012- О порядке осуществления надзора за соблюдением, не являющимися кредитными организациями, операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры требований Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ “О национальной платежной системе”.

7)Положение 382П от 9 июня 2012 – О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств.

8)Положение 303П от 25.04.2007 - О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России.

6. Принципы организации безналичных расчетов в рф

1)Списание денежных средств производится только на основании распоряжения клиента о переводе денежных средств. Существует 6 групп очередностей: 1.Списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление и выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов. 2.Взыскание по исполнительным документам (предписание суда) предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств по выплате выходных пособий, и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений и по гонорару. 3.отсутствует/не соответствует Конституции РФ 4.Списание по платежным документам – платежи в бюджет и в государственные внебюджетные фонды, а также перечисление и выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда, с лицами, работающими по трудовому договору или контракту. 5.Списание по платежным документам, платежи во внегосударственные и внебюджетные фонды. 6.Списание по исполнительным документам предусматривающих удовлетворение других денежных требований

2)В порядке календарной очередности поступления документов или наступления срока платежа.

3)Свободный выбор предприятием форм расчетов, закрепление их в хозяйственных договорах.

4)Невмешательство коммерческого банка в договорные отношения своих клиентов.

5)Срочность платежей – платеж должен быть совершен в строго определенных сроках. Платеж может быть до поставки товаров – предоплата или авансовый платеж, немедленно после завершения торговой операции, через определенный срок (отсрочка платежа – коммерческий кредит).

6)Очередность платежа. Нельзя давать распоряжение об оплате, если нет денег на счете. Овердрафт – оперативная обеспеченность платежа.

7. Банковские счета, открываемые для проведения расчетных операций. Их виды. Порядок их открытия и проведения операций. Виды банковских счетов: Текущие счета – для расчетных операций не связанных с предпринимательской деятельностью. Расчетные счета – юридическим лицам, не являющимися кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателем а так же физическим лицам занимающиеся предпринимательством в установленном порядке. Открываются предпринимательствам а также некоммерческим организациям для совершения расчетов связанных с достижением целей для которых некоммерческие организации созданы. Бюджетные счета – открываются в случаях установленных законодательствам лицам осуществляющие операции всех уровней бюджетной системы РФ и государственных внебюджетных фондов. Корреспондентские счета – кредитным организациям (Ностро (Наш счет) - корреспондентский счет, открываемый в банке-корреспонденте. Лоро (Их счет) - счет, открываемый кредитной организацией своему корреспонденту). Для ЦБ – счета в иностранных валютах. Счета доверительного управления. Специальные банковские счета. Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов. Счета по вкладам (депозитам) ФЛ И ЮЛ.

Для открытия текущего счета ФЛ: Документ удостоверяющий личность физлица (паспорт), Карточка с образцами подписей, Документы подтверждающих полномочия лиц, указанных в карточке на распоряжение денежными средствами на счете, Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе. Для открытия расчетного счета ЮЛ: Свидетельство о государственной регистрации, Учредительные документы, Лицензии, Карточка с образцами подписей, Документы подтверждающих полномочия лиц, указанных в карточке на распоряжение денежными средствами на счете, Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица; Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе. Для филиала ЮЛ: доп - Положение об обособленном подразделении юридического лица; Документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица; Документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения. Для открытия бюджетного счета: доп - документ, подтверждающий право юридического лица на обслуживание в банке. Для открытия кор счета: доп - письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур служащих кредитной организации. При заключении договора банк обязан: 1)Заключить договор с клиентом, который обратился с предложением открыть счет данного вида на объявленных банком условиях. 2)Банк не в праве определять и контролировать использование денежных средств клиента и устанавливать другие ограничение его права, распоряжаться этими средствами по своему усмотрению. 3)Ограничение средств – только в рамках законодательных норм. 4)Банк обязан совершать операции, которые предусмотрены для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота если не предусмотрено иное. 5)Банк обязан зачислять и перечислять денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, но могут быть установлены другие правила в договоре.6)Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжений клиента. Договор состоит из: 1)Фиксируется предмет договора – банковское обслуживание клиента 2)Обязанности сторон 3)Соблюдение банковской тайны 4)Консультации 5)При смене реквизитов – клиент должен сообщить 6)Списывание средств за обслуживание и ведение счета 7)Срок действия договора и порядок расторжения 8)Особые условия – изменения тарифов 9)Юридические адреса сторон. К счету клиента банк может вести 2 картотеки. Номер 1 – документооборот. Картотеки учитываются на внебалансовых счетах. К расчетному (текущему счету клиента) банк может вести 2 картотеки. Они определяются особенностями документооборота при использовании отдельных форм безналичных расчетов и необходимостью получения согласия плательщика на оплату расчетного документа кредитору. Картотека 2 – по финансовому положению клиента. Документы, срок которых истек. Документы что не оплачены из-за отсутствия денежных средств на счете плательщика. Для юридических лиц эти картотеки обязательны. Для физлиц – только 1 картотека ведется.