- •Управление денежными потоками
- •Различия между денежным потоком и прибылью
- •Основные статьи денежных потоков по операционной деятельности
- •Основные статьи денежных потоков по инвестиционной деятельности
- •Основные статьи денежных потоков по финансовой деятельности
- •Отчет движения денежных средств: прямой (бухгалтерский) метод.
- •Статьи баланса в отчетном году
- •Прогноз движения денежных средств
Прогноз движения денежных средств
Показатели |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Начальное сальдо |
175000 |
1800 |
-40700 |
-54700 |
-69100 |
-63400 |
I. Основная деятельность |
|
|
|
|
|
|
поступления: |
|
|
|
|
|
|
50% по 20 руб. |
- |
20000 |
25000 |
25000 |
25000 |
30000 |
50% по 22 руб. |
- |
- |
22000 |
27500 |
27500 |
27500 |
платежи: |
|
|
|
|
|
|
сырье |
- |
18000 |
13000 |
16000 |
16000 |
18000 |
з/п |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
20000 |
реклама |
2000 |
2000 |
2000 |
- |
- |
- |
% за кредиты |
2000 |
1900 |
1800 |
1700 |
1600 |
1500 |
налоги |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
прочие расходы |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
ИТОГО |
-29000 |
-23300 |
5200 |
9800 |
9900 |
13000 |
II. Инвестиционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
платежи: |
|
|
|
|
|
|
оборудование |
60000 |
15000 |
15000 |
20000 |
- |
- |
авто |
50000 |
|
|
|
- |
- |
ремонт |
30000 |
|
|
|
- |
- |
ИТОГО |
-170000 |
-15000 |
-15000 |
-20000 |
- |
- |
III. Финансовая деятельность |
|
|
|
|
|
|
платежи: |
|
|
|
|
|
|
кредит |
4200 |
4200 |
4200 |
4200 |
4200 |
4200 |
ИТОГО |
-4200 |
-4200 |
-4200 |
-4200 |
-4200 |
-4200 |
Конечное сальдо |
-28200 |
-40700 |
-54700 |
-69100 |
-63400 |
-54600 |
Вывод: имеющиеся в распоряжении денежные средства на 01.01. недостаточны для расчетов по инвестиционной деятельности. Можно предложить 2 варианта:
взять кредит на большую сумму на больший период;
расходы по инвестиционной деятельности разбить по времени (с отсрочкой платежа), либо оборудование в лизинг.