Тема 4. Взаимосвязь цен с экономическими категориями

1. Взаимосвязь цен и финансов

2. Валютный курс и цены

3. Цены и кредитные отношения

4. Налогообложение и цены

5. Инфляция и цены

1. Взаимосвязь цен и финансов

Цены, финансы, кредит являются элементами единой системы экономических стоимостных категорий. Место цены в этой системе как денежного выражения стоимости обусловлено тем, как она формирует реальный базис для реализации финансовых отношений. Цена, финансы и кредит воздействуют на процесс воспроизводства через распределение и перераспределение стоимости. Взаимосвязь цен и финансов проявляется на всех стадиях воспроизводства, что обусловлено единством материальных и стоимостных пропорций. Уровень цены во многом предопределяет величину чистого дохода, а ее структура - соотношения составных частей: прибыли, налога на добавленную стоимость, отчислений на социальные нужды. В результате распределения и перераспределения формируются финансовые ресурсы. Активную роль в формировании финансовых ресурсов играют уровень и структура цен, а также финансовые нормативы, при повышении которых соответственно растут доли обязательных отчислений и амортизационных отчислений, что затем отражается на ценах произведенной продукции.

Государственный бюджет является главным финансовым инструментом распределения и перераспределения созданного национального дохода. В результате распределения и перераспределения образуются фонды возмещения, накопления и потребления. И доходная, и расходная части госбюджета в значительной степени определяются уровнем и динамикой цен.

2. Валютный курс и цены

Проводимая Центральным банком РФ политика регулирования роста цен оказывает непосредственное воздействие на валютный курс, который в значительной степени определяет динамику и структуру международной торговли. При преднамеренном снижении валютного курса Центральным банком происходит резкое повышение цен на внутреннем рынке. Если наблюдается значительное превышение предложения над спросом на иностранную валюту, то имеющиеся в коммерческих банках свободные средства перебрасываются на валютный рынок. В результате низкой емкости внутреннего рынка по отношению к импорту инфляционные последствия подобных мер могут оказаться существенными и привести к значительному росту цен внутреннего рынка.

В то же время, если национальная валюта обесценивается, то возрастает эффективность экспорта, поскольку цена товаров в твердой валюте на внешних рынках падает. А вот импортеры сталкиваются с необходимостью снижать цены и уменьшать норму прибыли, так как ввозимые ими товары на внутреннем рынке становятся дороже. Если курс валюты повышается (укрепляется), товары государства, имеющего такую валюту в качестве национальной, становятся менее конкурентоспособными на внешних рынках, поскольку их иена в твердой валюте возрастает. Предположим, изменение курса не меняет цену в национальной валюте экспортера. Тогда при переводе цены в валюту импортера произойдет ее увеличение, соответствующее увеличению валютного курса. От такого изменения импортеры выигрывают. Цена импортируемых товаров в пересчете на национальную валюту падает, импортеры получают возможность либо увеличить норму прибыли, либо расширить сбыт, либо принять компромиссное решение, используя обе возможности.

Денежно-кредитная политика воздействует на валютный курс и баланс внешней торговли. Экспансионистская политика понижает курс национальной валюты и стимулирует экспорт, рестрикционная (политика ограничения экспорта) - повышает курс (национальная валюта становится дороже) и поощряет импорт, сокращая внешнеторговое сальдо или усугубляя проблему внешнеторгового дефицита. Политика дорогих денег, ведущая к ценовой стабилизации, имеет достаточно много издержек: помимо снижения объема производства и занятости происходит увеличение чистого импорта, возникает проблема внешнеторгового дефицита.

При девальвации Центральный банк, наделенный эмиссионным правом, всегда может выпустить необходимое количество национальных денежных единиц. Для ревальвации (укрепления курса) же требуется много иностранной валюты. Центральному банку приходится создавать резервные фонды для обеспечения поддержки национальной валюты и прибегать к займам у других государств.

Российская национальная валюта - рубль - не является свободно конвертируемой валютой и практически не используется в международной торговле. Поэтому Центральному банку России приходится осуществлять валютные интервенции не на внешнем валютном рынке, а на отечественных валютных биржах. Кроме того, в обязанности Центрального банка входят:

- сдерживание инфляции. В современных российских условиях индекс цен во многом определяется валютным курсом. Многие цены предложения объявляются в долларах, и изменение курса означает автоматический пересмотр цены платежа;

- оказание помощи экспортерам, активная деятельность которых улучшает показатели платежного баланса страны, способствует стабилизации валютного курса рубля.

Для стабилизации цен на товары отечественной экономики могут быть введены ограничения по ввозу и вывозу иностранной валюты физическими и юридическими лицами, прекращена деятельность оффшорных зон на территории России, применены жесткие санкции к коммерческим структурам, продолжающим функционировать в этих зонах. Усиление валютного контроля за операциями во внешней торговле направлено на поддержание стабильных цен на большинство товаров отечественного производства.