41. Банковская система.

Кредитную систему можно представить в виде:

1. Центральный Банк РФ;

2. Универсальные и специализированные коммерческие банки;

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (инвестиционные, финансовые, трастовые, страховые компании, кредитные союзы, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, ломбарды, пенсионные и благотворительные фонды).

Типы построения банковской системы:

1. Одноуровневая. Существовала на ранних стадиях развития банковского дела, когда не выделялись центральные банки.

2. Двухуровневая. Взаимоотношения между банками осуществляются по вертикали и горизонтали.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» банковская система РФ включает:

- ЦБ России,

- коммерческие банки (кредитные организации), а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация – юрид.лицо, которое для извлечения прибыли на основании лицензии ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

1. привлечение во вклады денежных средств физ. и юрид.лиц,

2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

3. открытие и ведение банковских счетов юрид.и физ.лиц.

Филиалы могут осуществлять от имени кредитной организации все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России.

Представительство не имеет права осуществлять банковские операции.

Активные операции коммерческого банка- использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода.

42. Страхование как звено финансовой системы. Основы организации страховых отношений. Классификация и характеристика страховых услуг.

Страхование - древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью финансов.

В монографической и учебной литературе страхование часто включалось в экономическую категорию финансов и ему приписывались характерные для финансов функции и роль. Такое ограничение сферы действия страхования в теоретическом плане создавало условия для недооценки страхования в практическом плане.

За весь период существования бывшего Советского государства страхование, как и вся экономика, было монополизировано государством. Деятельность страховой системы в рамках Министерства финансов была подчинена интересам бюджета, преобладали фискальные начала в ущерб развитию страхового дела. Государством допускались принудительные изъятия из страховых фондов огромных средств на покрытие бюджетного дефицита. Страхование превратилось в подсобную отрасль.

По содержанию и происхождению страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита, но, при этом, безусловно являясь основным звеном финансов.

Страхование является самостоятельной экономической категорией.

Cущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и использованием денежных средств. Но, если для финансов всегда необходимы денежные отношения и всегда характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в трактовке сущности страхования - его замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки.

И, кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, то есть для страхования присуще как обязательный признак - вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

Таким образом, разграничивая понятия финансов и страхования, становится возможным установить, что страхование вовсе не является придатком финансов, а является одним из самых главных его звеньев.

Можно выделить четыре признака, характеризующих страхование:

1.При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, т.е. страховых случаев, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба субъекту хозяйственных, экономических, финансовых отношений, а также населению.

2. При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования -- страхователями, которая всегда носит замкнутый характер.

Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нем участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, называемом страховым.

3.Cтрахование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число требующих страхования объектов.

4. Pамкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд.

Исходя из приведенных выше особенностей перераспределительных отношений, возникающих в процессе страхования, ему можно дать следующее определение.

Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.

Главой Гражданского кодекса РФ предусмотрены две разновидности страхования: имущественное и личное.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

• Страхование жизни.

• Страхование от несчастных случаев и болезней.

• Медицинское страхование.

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

• Страхование имущества предприятий и организаций.

• Страхование имущества граждан.

• Транспортное страхование (средств транспорта и грузов).

• Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.

• Страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда третьему лицу. Страхование ответственности включает:

• Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

• Страхование гражданской ответственности перевозчика.

• Страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности.

• Страхование профессиональной ответственности

• Страхование ответственности за неисполнение обязательств.

• Страхование иных видов гражданской ответственности.