23.Валютные операции кб. Направления:

Валютные операции:

• валютные операции физ/л:

• валютно-обменные операции (операции с наличной валютой и чеками)

• перевод иностранной валюты (с открытием счета или без)

• обслуживание юр/л (экспортеры, импортеры)-открываются р/с и транзитный счет (на транзитный поступает выручка импортера, с р/с в иностранной валюте осуществляются платежи импортерам):

• проведение валютного контроля

• международные расчеты

• собственные операции банка:

• спекулятивные операции (покупка/продажа валюты)

• установление корреспондентских отношений

24. Валютные риски. Пути снижения. Открытая валютная позиция.

Валютный риск – вероятность понести убытки в результате колебаний валютных курсов

Основными валютными рисками являются:

1. коммерческие риски - связаны с нежеланием или невозможностью должника или гаранта заплатить по своим обязательствам;

2. конверсионные риски - риски валютных потерь по конкретным валютным операциям. При совершении конверсионной сделки банк покупает одну валюту и продает другую. Сделка с немедленной поставкой валюты означает, что часть ресурсов банка в валюте, которую он продает, вкладывается в другую покупаемую валюту. Если банк совершает сделку на срок, то приобретает требования в одной валюте, он принимает обязательства в другой валюте;

3. трансляционные (бухгалтерские) риски – возникают при переоценке активов и пассивов балансов и счета прибыли и убытков зарубежных филиалов клиентов контрагентов;

4. риски форфейтирования – когда форфейтор (банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса.

Методами снижения валютных рисков является хеджирование и валютные свопы.

Соотношение обязательств и требований банка в иностранной валюте определяет его валютную позицию. В случае их равенства по конкретной валюте, валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении - открытой. Открытая валютная позиция может быть короткой, если пассивы и обязательства по проданной валюте превышают активы и требования по купленной валюте.

Валютный риск проявляется при открытой валютной позиции. Существует 2 метода регулирования открытой валютной позиции:

1.хеджирование

2.лимитирование

Хеджирование-метод регулирования открытой валютной позиции, основанной на создании компенсирующей позиции, при которой происходит частичная или полная компенсация одного валютного риска другим риском.

Инструментами хеджирования являются:

1.структурная балансировка активов и пассивов

2.форвардный контракт-соглашение между двумя сторонами о будущей поставке валюты. Форвардный контракт является обязательной для исполнения сделкой, которая заключается для страхования покупателя/продавца от возможного неблагоприятного изменения валютного курса

Одним из способов страхования валютных рисков является соблюдение лимитов открытой валютной позиции. Валютная позиция КБ представляет собой соотношение купленной и проданной валюты в течение определенного периода. Валютная позиция считается закрытой, если сумма покупок и продаж по данной валюте совпадают. Открытые валютные позиции возникают, когда на некатором интервале времени покупки и продажи неуравновешенны. Есть понятие короткая валютная позиция и длинная валютная позиция Если объем продаж превышает объем покупки валюты - короткая валютная позиция, а наоборот - длинная.

Банк России с целью снижения валютного риска, устанавливает количественные ограничения соотношений открытых позиций в отдельных валютах. При этом длинная (короткая) открытая валютная позиция по отдельным иностранным валютам не должна превышать 10% от собственных средств (капитала) УБ.