Раздел I. Идентификационная часть:

данные, идентифицирующие налогоплательщика (информационные ресурсы по учету налогоплательщиков, ЕГРН);

информация о принятой налогоплательщиком учетной политике для целей налогообложения;

сведения о руководителе организации (является индивидуальным предпринимателем, учредителем или должностным лицом других организаций, сведения о его доходах и расходах и т.п.);

данные о ликвидации, реорганизации, банкротстве налогоплательщика;

сведения по экспортным операциям (является ли налогоплательщик традиционным экспортером);

сведения о размере зарегистрированного уставного капитала и фактически оплаченной сумме уставного капитала;

наличие филиалов, представительств и иных обособленных подразделениях организации-налогоплательщика на территории Российской Федерации и за ее пределами;

информация о выданных лицензиях и сертификатах;

сведения об организациях, учредивших акцизные склады производителей алкогольной продукции, и об организациях, учредивших акцизные склады оптовой торговли алкогольной продукции;

иная информация.

Раздел II. Данные о совершенных налогоплательщиком хозяйственных операциях или иных сделках, которые могут оказать влияние на формирование налоговой базы:

значительные суммы НДС, предъявленные к возмещению из бюджета за конкретные периоды;

крупные суммы, израсходованные на благотворительные цели;

сведения о выданных и полученных векселях;

сведения от ГТК России по экспортерам (по ГТД, паспортам сделок, учетным карточкам, об уплате таможенных платежей и т.п.);

крупные финансовые вложения (приобретение недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней); сделки, осуществляемые с давальческим сырьем;

приобретение крупных партий алкогольной продукции организациями в случаях, когда это приобретение не связано с профильной деятельностью организации или же в уставе организации отсутствует запись (ссылка) на занятие такой деятельностью;

информация о краткосрочных и долгосрочных кредитах (наличие счетов типа «К», «Н», «Ф», ЛОРО, «Т»);

эмиссия налогоплательщиком ценных бумаг;

значительное увеличение уставного капитала;

другие данные.

Раздел III. Косвенные данные о хозяйственной деятельности:

информация от организаций МПС России, Минтранса России, ГИБДД МВД России о перевозимых крупных партиях товаров;

сообщения из средств массовой информации (рекламные объявления, содержащие сведения о реализации продукции, выполнении работ, оказании услуг юридическими и физическими лицами и т.д.);

сведения о существенных увеличениях потребления энергетических (водных) ресурсов при незначительном увеличении объема продукции;

информация о пользователях природными ресурсами;

информация о взыскании госпошлины, несопоставимой с оборотами и налоговыми платежами;

сведения о начисленных суммах ЕСН и страховых взносах на обязательное пенсионное страхование, суммах задолженности по ЕСН и страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, численности работающих и их фонде оплаты труда, в том числе инвалидов; другие данные.