7. 7Сущность кредитования в коммерческом банке

Сущность, функции, принципы, субъекты, объекты кредитования. Классификация ссуд. Основные формы обеспечения кредита. Кредитный договор и его элементы.

Сущность, функции, принципы, субъекты, объекты кредитования

]Сущность кредита

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл[3]. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

[Править]Функции кредита

Функции кредита: перераспределительная; создания кредитных орудий обращения, воспроизводственная и стимулирующая[3].

Благодаря перераспределительной функции происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости. Она может осуществляться на уровне предприятий,отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости.

Функция создания кредитных орудий обращения связана с возникновением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах вбанках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: 1) получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

Классификация ссуд

Основные принципы кредита

1.Возвратность кредита,

2.Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

3.Платность кредита. Ссудный процент. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором. Ссудный процент – плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой).

4. Обеспеченность кредита.

5.Целевой характер кредита..

6.Дифференцированный характер кредита..

под субъектом кредитной сделки понимается участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант).

Субъектами кредитной сделки могут быть Как физические, так и юридические лица, резиденты и нерезиденты. Кредитор — это сторона в кредитных отношениях, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определенных кредитным договором условиях.

Заемщик— это другая сторона кредитных отношений, получатель ссуды, который дает гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитора.

Под объектом кредитных отношений понимается в узком смысле вещь, под которую выдается ссуда или ради которой совершается сделка.

В широком смысле объект — это не только вещь, но и териальный процесс в целом, который вызывает потребность в кредите и ради которого заключается кредитная сделка. В финансовой терминологии объект кредитных отношений — это ссуженная стоимость (ссудный капитал).

Объектом кредитной сделки выступает то, подо что выдается кредит. Объекты различаются в зависимости от формы кредита. При банковском кредите объектом выступают товароматериальные ценности. При потребительском кредите объектом кредитования являются затраты, связанные со строительством жилых домов, гаражей, приобретением товаров и т.д.

Основные формы обеспечения кредита.

Более конкретно базовые услуги кредитования, которые предоставляют коммерческие банки  своим клиентам, как юридическим, так и физическим лицам, можно представить в виде следующей классификации:

1. По экономическому назначению кредит

        Связанный или целевой:

а) платежные: на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды

на оплату расчетных, платежных документов контрагентов клиента

на приобретение ценных бумаг

на авансовые платежи

на платежи в бюджеты

на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

другие

 б) на финансирование производственных затрат, то есть  на

формирование запасов товарно-материальных ценностей

финансирование текущих производственных затрат

финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные)

в) учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи)

г) потребительские кредиты (физическим лицам).

Кредитный договор и его элементы.

определяются индивидуально для каждого заемщика. Если в случае покупки квартиры или автомобиля вид обеспечения кредита очевиден, то, при получение денежных средств на неотложные нужды или для развития бизнеса, кредитная организация и заемщик должны прийти к общему решению, в соответствии с которым будет назначен вид обеспечения кредита.

 

В случае если заемщик не сможет в установленный срок вернуть кредит, имущество, которое находится в распоряжении кредитной организации, может быть продано представителями банка. В некоторых случаях банк идет на уступки клиенту, позволяя ему самостоятельно реализовать имущество для погашения кредита.

 

Выступая поручителем по кредиту, необходимо помнить о вашей ответственности перед кредитной организацией, в некоторых случаях мошенники предлагают людям за небольшое вознаграждение стать их поручителем, а затем исчезают с полученными деньгами. В этом

Отличительной чертой кредитного договора является его субъектный состав, благодаря которому и произошло выделение такого вида займа, как кредит. Кредиторами по кредитному договору могут выступать только банки и иные кредитные организации*(. Кредитная организация - это юридическое лицо, созданное в организационно-правовой форме хозяйственного общества, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции (ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. "О банках и банковской деятельности")*(627). Закон выделяет два вида кредитных организаций - банки*(628) и небанковские кредитные организации*(629). В качестве заемщика может выступать любое лицо (физическое или юридическое). При этом физическое лицо должно обладать полной дееспособностью, а юридическое лицо - не выходить за пределы своей уставной правосубъектности. Форма кредитного договора - письменная. В отличие от договора займа кредитный договорзаключается только в письменной форме, причем ее несоблюдение влечет ничтожность договора(ст. 820 ГК). Способами заключения кредитного договора являются подписание обеими сторонами единого документа либо обмен документа

8Оценка кредитоспособности как фактор управления кредитными рисками

Понятие кредитного риска. Методы снижения. Сущность кредитоспособности заемщика. Методы оценки. Требования к предмету залога. Кредитный рейтинг. Кредитный мониторинг.

Понятие кредитного риска

Кредитный риск – это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Пути снижения кредитного риска

Основные методы снижения кредитного риска следующие:

• страхование или резервирование - страхование подразумевает собой, что заемщик страхует свои обязательства в пользу кредитора (такая форма защиты от невозврата кредита является все более популярной и часто является обязательным условием выдачи ссуды); резервирование - создание резервов под возможные потери; резервирование является обязательной процедурой в банковской практике снижения кредитного риска.

• диверсификация - распределение риска между различными кредитами (различные по срокам, отраслям и т.д.); этот метод используется применительно к управлению кредитным портфелем

Методы снижения

Основным методом снижения уровня кредитного риска является тщательный анализ кредитоспособности и отбор заемщика и, возможно, отказ от выдачи кредита, связанного с большим риском.

Сущность кредитоспособности заемщика.

кредитоспособность предприятия - это правовая и финансовая возможность заемщика привлекать заемные средства, а также его желание и способность в условиях неопределенности возвратить полученный кредит с процентами в срок, установленный договором.

Таким образом, под кредитоспособностью заемщика (клиента) коммерческого банка принято понимать его способность полностью и в срок (определенный в кредитном договоре) рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам) перед банком. Информация о ней имеет важное значение и для кредитора, и для заемщика. Для первого она означает уменьшение риска потерь из-за вероятности возникновения финансовых затруднений у предприятия, срывов договоров и неплатежей, для второго - знание его платежеспособности и долговременной финансовой устойчивости, чтобы выработать тактические и стратегические решения по обеспечению финансовыми ресурсами дальнейшего развития предприятия.

Методы оценки

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

Под финансовыми рисками понимается вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь (снижения прибыли, доходов, потери капитала и т.п.) в ситуации неопределенности условий финансовой деятельности организации.

Финансовые риски подразделяются на три вида:

1. риски, связанные с покупательной способностью денег;

2. риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски);

3. риски, связанные с формой организации хозяйственной деятельности организации.

Требования к предмету залога

Требования к недвижимости, передаваемой в залог банку:

Жилое помещение, передаваемое в залог банку, должно отвечать следующим требованиям

Жилое помещение должно являться отдельной квартирой, на которую в установленном законом порядке оформлено право собственности;

Иметь общую площадь не менее 25 квадратных метров;

Жилое помещение должно быть подключено к инженерно-техническим коммуникациям (электричество, отопление, водоснабжение и т.п.), либо иметь автономную систему жизнеобеспечения;

Имеющиеся перепланировки должны быть зарегистрированы в установленном законом порядке;

Квартира, приобретаемая и использованием средств ипотечного кредита, должна быть свободна от каких-либо ограничений (обременений) прав на нее, в т.ч. третьих лиц;

Среди лиц, находившихся ранее на регистрационном учете в квартире, не должно быть граждан, снятых с регистрационного учета в связи с отбытием в вооруженные силы РФ, в места лишения свободы и т.п., т.е. граждан, которые по возвращении имели бы право зарегистрироваться по месту жительства в заложенной квартире.

Здание, в котором расположено жилое помещение, должно отвечать следующим условиям и требованиям:

Не находиться в аварийном состоянии;

Иметь физический износ не более 40%, не состоять на учете по постановке на капитальный ремонт или под снос;

Иметь железобетонный, каменный или кирпичный фундамент, материал наружных стен – кирпич, бетон, железобетон, шлакобетон;

Дом не должен иметь деревянных или смешанных перекрытий;

Отдельно стоящий жилой дом:

построен не ранее 1980 года

находиться в населенном пункте или на территории, на которой располагаются иные индивидуальные дома, пригодные для проживания;

иметь подъездную дорогу, обеспечивающую круглогодичный подъезд к земельному участку, на котором располагается индивидуальный дом;

быть пригодным для круглогодичного проживания;

должен быть подключен к электрическим, паровым или газовым системам отопления, обеспечивающим подачу тепла на всю его жилую площадь, либо иметь автономную систему жизнеобеспечения;

иметь постоянное электроснабжение от внешнего источника;

быть обеспеченным холодным водоснабжением (централизованным или автономным)

иметь исправное состояние крыши и находиться в удовлетворительном состоянии, не иметь дефектов конструктивных элементов и инженерного оборудования, которые могут привести к аварийности;

иметь железобетонный, каменный или кирпичный фундамент.

Земельный участок, на котором расположен Жилой дом:

должен иметь целевое назначение «для жилищного строительства»;

принадлежать на праве собственности Залогодателю;

относиться к категории земель населенных пунктов;

иметь границы (описание местоположения границ, координаты характерных точек границ), установленные в соответствии с требованиями земельного законодательства.

Не могут являться предметом залога:

Комнаты и доли в праве собственности, а также части жилого помещения;

Квартиры в панельных или блочных пятиэтажках (для Москвы), квартиры в блочных и панельных пятиэтажках старше 1970 постройки (для Московской области), квартиры в домах ниже 3-х этажей (для иных регионов);

Квартиры, находящиеся в собственности супруга Заемщика и/или в собствен

Кредитный рейтинг

• Кредитный рейтинг — мера кредитоспособности частного лица, предприятия, региона или страны. Кредитные рейтинги рассчитываются на основе прошлой и текущей финансовой истории вышеперечисленных участников рынка, а также на основе оценок размера их собственности и взятых на себя финансовых обязательств (долгов). Основное предназначение подобных оценок — дать потенциальным кредиторам / вкладчикам представление о вероятности своевременной выплаты взятых финансовых обязательств. В последнее время расширилась и сфераприменения кредитных рейтингов: они стали применяться и для установления новых размеров страховых взносов, для определения арендных залогов, определения качества новых кандидатов при приёме их на работу.

• Кредитные рейтинги относительны, поэтому важно учитывать специфику той или иной страны, предприятия, отрасли промышленности. Невысокие кредитные рейтинги, конечно, нежелательны, ибо свидетельствуют о высокой вероятности дефолта.

• Кредитныймониторинг Понятие «кредитный мониторинг» представляет из себя систему отслеживания за целевым и эффективным использованием кредита, своевременным и полным погашением его, разработку и принятие надлежащих мер для решения этих задач.

• При многообразии способов организации и осуществления кредитного мониторинга, все они (способы) основаны на следующих четырех основных принципах.

• 1. Проведение банками - кредиторами периодических проверок всех видов кредитов. Так, например, все крупные кредиты проверяются с периодичностью в каждые 30,60 или 90 дней по усмотрению банка, а остальные (более мелкие) кредиты проверяются в выборочном порядке.

• 2. Осуществление детальной разработки этапов и последовательности проведения кредитного контроля с целью обеспечения надлежащей проверки всех важнейших условий по каждому кредиту, в том числе таких как: - соблюдение графика платежей в соответствии с заключенным договором; - ликвидность (качество и состояние) имущества, заложенного под обеспечение кредита; - наличие полноты и достоверности всей необходимой документации на случай судебных разбирательств; - изучение и реальная оценка финансового положения заемщика и прогнозы его потребностей в увеличении или содержании размера банковского кредита; - установление степени соответствия выданной ссуды кредитной политике и действующим стандартам формирования кредитного портфеля и использования ресурсов.