Системи страхування
Оскільки страхове відшкодування лежить в основі страхування і заради його можливого одержання укладають договори страхування, засоби його виплати страхового відшкодування називаються системами страхування або видами страхової відповідальності. Системи страхування визначають ступінь відшкодування збитку.
На практиці застосовуються такі системи страхування:
Система дійсної вартості. Величина страхового відшкодування дорівнює фактичній вартості майна на день укладання договору.
Система першого ризику. Величина страхового відшкодування дорівнює повній вартості збитку на момент його виникнення, але в межах страхової суми.
Приклад виплати страхового відшкодування по першому ризику
Страхова сума |
Збиток |
Виплата |
10 000 |
2 000 |
2 000 |
20 000 |
23 000 |
20 000 |
Система пропорційної відповідальності. Величина страхового відшкодування дорівнює частині збитку, яку складає страхова сума від оцінки вартості об'єкта з метою страхування. Страхове відшкодування розраховується за формулою:
(1.1)
Система пропорційної відповідальності переходить у систему першого ризику у разі страхування на повну вартість, тобто якщо страхова оцінка і страхова сума рівні.
Приклад виплати страхового відшкодування за пропорційною відповідальністю:
Страхова оцінка |
Страхова сума |
Збиток |
Виплата |
20 000 |
10 000 |
4 000 |
2 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
Система дробової відповідальності. Розмір страхового відшкодування, як і в попередньому випадку, дорівнює заздалегідь обумовленій частині збитку. Наприклад, 50 або 90 %. У практиці страхування дріб подається шляхом встановлення двох страхових сум - страхової суми як такої, і покатаної вартості. У цьому випадку дріб, на який помножується збиток, приймається рівним відношенню показної вартості до вартісної оцінки об'єкта страхування, а страхове відшкодування розраховується за формулою:
(1.2)
Система дробової відповідальності переходить у систему першого ризику у разі страхування на повну вартість, тобто коли немає необхідності в показній сумі або вона дорівнює страховій.
Приклад виплати страхового відшкодування за пропорційною відповідальністю
Показна вартість |
Страхова сума |
Збиток |
Виплата |
10 000 |
20 000 |
4 000 |
2 000 |
500 000 |
500 000 |
20 000 |
20 000 |
Система відновної вартості. Величина страхового відшкодування дорівнює ціні нового майна, необхідного для заміни втраченого. Амортизація і знос не враховуються. Страхування за цією системою відповідає принципу повноти страхового захисту.
Система граничної відповідальності. У цьому випадку встановлюється певна межа суми страхового відшкодування. Воно визначається як різниця між певною межею і досягнутим рівнем доходу. Ця система застосовується при страхуванні великих ризиків, доходів і врожаю сільськогосподарських культур.
При оформленні договорів страхування менеджеру туристичного підприємства в першу чергу варто звернути увагу на те, за якою системою страхування працює страхова компанія. Це необхідно для того, щоб точно уявляти, на яку частину збитку можна розраховувати при настанні страхового випадку і що треба зробити ще на етапі підписання договору, щоб одержати прийнятний страховий захист.