3. Деятельность банка на рынке межбанковских кредитов

Межбанковский кредит – это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений. Свободными кредитными ресурсами располагают обычно банки, имеющие солидную клиентскую базу, либо банки, проводящие взвешенную кредитную политику. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются и покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и депозитов.

Межбанковское кредитование – это высококонъюнктурный ресурс, его цена на рынке зависит от спроса и предложения и является индикатором ликвидности банковской системы. А возможность размещения ресурсов на короткие сроки от 1го до нескольких дней позволяет банку-кредитору оперативно использовать свободные средства и получать дополнительный доход.

4. Производство собственных долговых инструментов

Банк активно осуществляет выпуск простых векселей: процентных, расчетных (беспроцентных) и дисконтных. Векселя могут быть номинированы в рублях и иностранной валюте, приобретаться резидентами и нерезидентами РФ.

Расчетные (беспроцентные) векселя — векселя с нулевой процентной ставкой и сроком погашения "по предъявлении" и "по предъявлении, но не ранее". Данные векселя являются удобной формой расчетов с контрагентами.

Процентные векселя — векселя с фиксированной процентной ставкой. Этот вид векселей выпускается с целью накопления дохода (своего рода депозитный инструмент). Преимуществом таких векселей является то, что ими можно как рассчитаться с контрагентами, так и получить по ним запланированный доход.

Дисконтные векселя — векселя, у которых цена продажи векселя ниже номинала. Доходность данных векселей рассчитывается исходя из существующих в Банке процентных ставок. Данные векселя выпускаются с целью накопления дохода (своего рода депозитный инструмент). Преимуществом таких векселей является то, что ими также можно рассчитаться с контрагентами. При наступлении срока погашения последнему законному векселедержателю уплачивается сумма в размере номинала векселя.

Процентные и дисконтные векселя выпускаются в соответствии с действующими в Банке на момент заключения сделки процентными ставками и сроками. Ставка является фиксированной, т.е. банк обязан выплатить обусловленную в векселе процентную ставку, независимо от изменения внешних условий.

Основной целью размещения облигационных займов является привлечение средств для снижения стоимости ресурсов и диверсификации источников финансирования активных операций банка, а также повышение рентабельности работы финансово-кредитного учреждения и укрепление публичной кредитной истории.

Активные операции коммерческого банка - операции по размещению банковских ресурсов, их можно разделить на 4 крупные группы:

1. кредитные операции (или ссуды);

2. инвестиции в ценные бумаги;

3. кассовые операции;

4. прочие активы.

Остановимся на характеристике основных видов активных операций.

1. Кредитные операции. Кредитные операции составляют основную часть банковских активов. Данная группа операций весьма сложна по структуре организации и может быть подразделена по целому ряду параметров. Так, можно выделить следующие функциональные группы выдаваемых банками кредитов:

♦ краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций. В качестве заемщика при осуществлении кредитования данной группы выступают юридические лица, занимающиеся бизнесом и испытывающие временную потребность в финан­совых ресурсах. Цель заимствования кредита может быть также любой – как на поддержание или возобновление производства, так и на цели обмена или потребле­ния.

♦ предоставление потребительских ссуд населению. В результате данного кредитования увеличивается потребления материальных благ в обществе.

♦ инновационное финансирование и кредитование. Данное кредитование юридических лиц направлено на реализацию новых проектов, и отличается повышенной рискованностью.

♦ ссуды, предоставляемые другим банкам. Кредитование банками друг друга является часть их бизнеса и связано как с особенностью формирования их клиентуры, так и с необходимостью поддержания собственной ликвидности в случае наступления некоторых неблагоприятных событий.

2. Приобретение ценных бумаг. Операции банка по вложению средств в ценные бумаги, при условии эффективной их организации, обеспечивают банку значительные доходы. Данные операции, в зависимости от типа ценных бумаг, можно разделить на учетные, инвестиционные и операции репо.

► учетные операции – это операции по покупке банком векселей юридических лиц.

► инвестиционные операции – это операции банка по вложению денежных средств в ценные бумаги с целью получения дохода в виде процентов, дивидендов и прибыли от перепродажи. В рамках инвестиционных операций банки осуществляют вложения преимущественно в эмиссионные ценные бумаги.

► особое место в ряду активных операций занимают операции репо. Они представляют собой совмещение кассовой и срочной сделки с ценными бумагами. Это операция по купле-продаже ценных бумаг, предполагающая совершение позднее обратной сделки.

Операция репо состоит из двух частей. Первая часть – это сделка купли-продажи определенного объема ценных бумаг определенного вида, заключенная между определенными участниками на условиях исполнения ее в день заключения сделки. Вторая часть – это сделка купли-продажи того же объема ценных бумаг того же вида, заключенная между теми же участниками на условиях исполнения ее в день отличный от дня заключения сделки.

3. Кассовые операции, выполняемые банками, связаны с приемом, выдачей и пересчетом денежной наличности. В результате их проведения банки осуществляют прием наличности от своих клиентов юридических и физических лиц с целью зачисления на их счета. Кроме того, кредитные институты производят выдачу средств клиентам, в рамках действующего законодательства. Данные операции производятся на основании кассовых ордеров – денежных документов, оформляемых про проведении кассовых операций. Выдача средств производится по расходным кассовым ордерам, а прием – по приходным.

4. Расчетные операции проводятся банками по поручению своих клиентов и заключаются в списании или зачислении денежных средств. Причиной существования данной группы операций является наличие у клиентов обязательств перед своими контрагентами по товарным и нетоварным операциям.

Банковские услуги

Третья группа банковских операций – комиссионные операции, банковские услуги. Совокупность сделок, осуществляемых банком и обобщенных в данной группе характеризуется том, что все они осуществляются по поручению, от имени и за счет средств клиента. Финансовый результат данных сделок – доход, получаемый банком в виде комиссионного вознаграждения.

■ Гарантийные операции – это операции, при исполнении которых кредитный институт выступает в качестве гаранта или поручителя для своего клиента.

Банковская гарантия выдается кредитным институтом за своего клиента в том, что он исполнит взятые на себя денежные обязательства. В случае неисполнения данных обязательств банк, выдавший гарантию, несет ответственность по возникшим долгам заемщика в тех пределах, которые были оговорены в выданной гарантии.

Поручительство – договор, по которому поручитель принимает на себя ответственность за должника перед кредитором по выполнению определенных денежных обязательств. В результате действия поручительства должник и поручитель разделяют солидарную ответственность за своевременное и полное исполнение долговых обязательств.

■ Трастовые операции – это операции по доверительному управлению активами клиента. Одним из основных объектов управления являются ценные бумаги.

При организации трастовых операций банк заключает с клиентом договор о доверительном управлении (трастовое соглашение), в котором определяются права и обязанности сторон, а также характер вознаграждения банка. Заключение данного договора не предполагает переход прав на предоставленные ценные бумаги от клиента банку.

■ Депозитарные операции – это операции по хранению ценных бумаг и учету прав на них.

Банк, осуществляющий функции хранения называется - депозитарием, а лицо заключившее с депозитарием соответствующий договор – депонентом (от латинского deponentus – откладывать).

Между депозитарием и депонентом заключается договор об открытии счета – ДЕПО. Это счет, на котором производится учет хранения, перемещения и обременения ценных бумаг.

■ Комиссионные операции банка с ценными бумагами в пользу клиента. Это достаточно широкий круг операций при организации, которых банк действует преимущественно за счет и по поручению клиента.

■ Операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг. Банки оказывают клиентам целый комплекс услуг, среди которых имеются так же юридические и консультационные услуги. Потребителями данных услуг могут быть как малые и средние предприятия, не располагающие собственными специалистами в области юриспруденции, аудита и т.д., так и крупные компании, получающие от банков советы в области валютных и финансовых рынков.

Общей особенностью всех комиссионных банковских операций является то, что банк получает от их исполнения доход. Однако, в отличие от активных операций, реализация которых так же приносит банку доход, в данном случае кредитный институт не принимает на себя значительных рисков.

40