1. Роль денег в воспроизводственном процессе

Результаты применения и воздействие денег на различные стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль:

1. в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики цена товара формируется исходя из стоимости товара с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения, конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Остальные же вынуждены либо добиться снижения издержек, либо сократить или прекратить производство данных товаров. Следовательно, механизм ценообразования направлен на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек.

2. позволяют сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции, создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции.

3. в обоснованной оценке имущества, включая недвижимость, так как необходимо приложить массу усилий к накоплению соответствующей суммы денег.

4. позволяют предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности величины денежных доходов и расходов государственных органов. Государственные органы могут также способствовать расширению производства отдельных отраслей видов продукции с помощью финансирования капитальных вложений в такие цели.

5. управление процессами внешнеэкономической деятельности. Расчеты с зарубежными контрагентами производятся в СКВ, курсы которых подвержены изменениям, что вызывает немалое влияние на выгодность или невыгодность экспортно- импортных операций. Поэтому могут осуществляться меры по изменению курса валюты как предпосылки увеличения или уменьшения экспорта.

Напротив, инфляционные процессы сопровождаются ослаблением роли денег и некоторым сужением сферы их применения: расширяются бартерные операции, ограничиваются возможности ссудных операций, увеличиваются вложения в СКВ, намного снижается надежность бюджетных планов.

При существовании платежного кризиса широко распространяется практика предварительной оплаты предприятиями приобретаемых ценностей. Это сопровождается ослаблением роли денег в контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки.

Для усиления роли денег в повышении эффективности развития экономики необходимы обоснованные меры по преодолению инфляции, расширению применения сферы денег, совершенствованию организации их обращения, увязка денежной массы с потребностями оборота.

Особенности проявления роли денег при различных моделях экономики заметны во всех аспектах применения денег.

Особенности проявления роли денег при различных моделях экономики состоят в:

• воздействии на улучшение хозяйственной деятельности;

• усилении заинтересованности различных звеньев хозяйства в развитии производства, прежде всего с помощью обоснованного ценообразования, стимулирующего рост объема продукции и снижение издержек на ее изготовление;

• создании режима зависимости денежных расходов от поступления денег, что повышает заинтересованность трудящихся, предприятий, государственных органов в увеличении денежных поступлений в результате роста производства и экономного использования ресурсов;

• осуществлении в процессе денежного оборота контроля за ценами, объемом и качеством поставляемой продукции, призванному способствовать более полному удовлетворению потребности.

2. Денежные системы, их формы и развитие

Организуемое и регулируемое государственными законами денежное обращение страны называется денежной системой. Известны следующие типы денежных систем:

• денежные системы, построенные на обороте полноценных денег;

• денежные системы, построенные на обороте денежных знаков изготовленных из бумаги.

В условиях существования полноценного денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм - денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами - золотом и серебром, монеты из них функционируют на разных основаниях. Существовали три разновидности биметаллизма:

1. система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке;

2. система двойной валюты, когда это соотношение устанавливалось государством;

3. система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты служат законными платежными средствами, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличии от свободной чеканки золотых монет. В этом случае серебряные монеты становятся знаком золота.

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на золото. Существовало три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт.

При золотомонетном стандарте золото выполняет все функции денег, в обращении находятся как золотая монета, так и знаки золота, производится свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота, золотые монеты свободно меняются на знаки золота по нарицательной стоимости.

Золотослитковый стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на золотые слитки, но только при предъявлении определенной суммы.

Особенностью золотодевизного стандарта было то, что банкноты обменивались на девизы, т.е. иностранную валюту, разменную на золото. Важная роль золотодевизного стандарта заключалась в том, что он закрепил валютную зависимость одних капиталистических стран от других, что явилось основой для создания в последующем системы международных валютных договоров и систем валютного регулирования, обеспечивающих относительную устойчивость СКВ.

С 30-ых гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте денег, изготовленных из бумаги, для которых характерно:

• вытеснение золота из внутреннего и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах, золото выполняет при этом по-прежнему функцию сокровища;

• выпуск наличных и безналичных знаков на основе кредитных операций банков;

• развитие безналичного оборота и сокращение налично-денежного оборота;

• создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота со сторон государства.

Существует две разновидности систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков: первая разновидность свойственна административно-распределительной системе, вторая - рыночной экономике.

3. Элементы денежной системы

Основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы, под которыми понимаются правила, в соответствии с которыми государство организует денежную политику. Рассмотрим какие принципы лежат в основе современной денежной системы рыночного типа:

• принцип централизованного управления денежной системой. Управление денежными системами в условиях рыночной экономики характерно тем, что на первый план выступают не административные методы управления (хотя они и имеют место), а экономические;

• принцип прогнозного планирования денежного оборота. Означает, что планы денежного оборота выступают как ориентиры, к которым надо стремиться. Исключение составляет государственный бюджет, который при любой модели экономики остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство и министерство финансов;

• принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Означает, что денежная система должна быть устроена таким образом, чтобы, не допуская инфляции, расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать - при уменьшении потребности;

• принцип кредитного характера денежной эмиссии. Появление новых денежных знаков в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций, из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать;

• принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. Предполагает обеспеченность денежных знаков находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом, драгметаллами, СКВ, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами;

• принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетность его парламенту. Парламент - посредник между интересами банка и правительства;

• принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Позволяет не втягивать деньги в постоянное покрытие дефицита федеральных и местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляции. Заставляет правительство изыскивать другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия расходов либо кредитование только под определенное обеспечение;

• принцип комплексного использования инструментов денежного регулирования. Центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается;

• принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую и налоговые системы должно обеспечить контроль за денежным оборотом страны и за соблюдением субъектами денежных отношений основных принципов наличного и безналичного оборотов;

• принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить только в национальной валюте. Население может свободно обменивать на территории страны национальную валюту на валюту других стран, но использовать такую валюту разрешается только для платежей за рубежом.

Другими элементами денежной системы также являются:

• наименование денежной единицы. Этот элемент денежной системы, как правило, складывается исторически;

• порядок обеспечения денежных знаков. Устанавливается государственным законодательством, что может служить в качестве обеспечения;

• эмиссионный механизм. Представляет порядок выпуска денег в оборот и изъятия их из оборота;

• структура денежной массы в обороте. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы;

• порядок прогнозного планирования денежного оборота. Включает систему прогнозных планов денежного оборота, органы, составляющие планы, совокупность показателей планов, задачи, решаемые с помощью этих планов;

• механизм денежно-кредитного регулирования. Представляет собой набор методов регулирования, права и обязанности органов регулирования, задачи и объекты регулирования;

• порядок установления валютного курса. Используется способ котировки, учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки основан на «корзине валют», при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других валют, входящих в «корзину»;

• порядок кассовой дисциплины в хозяйстве. Отражает набор правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через кассы.