4.2.Банковские сертификаты.

Банковский сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада в банк на определенный срок, под определенный процент. Согласно действующему законодательству в зависимости от вида вкладчика существует два вида банковских сертификата: депозитный и сберегательный.

Депозитный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк юридическим лицом, и его право на получение в этом банке по истечении установленного срока суммы вклада и причитающихся по нему процентов.

Сберегательный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физическим лицом (резидентом и нерезидентом), и его право на получение в этом банке по истечении установленного срока суммы вклада и причитающихся по нему процентов.

Таблица 4.2.

Основные характеристики банковских сертификатов.

Класс	Неэмиссионная ценная бумага
По виду эмитента	Корпоративная
Тип	Именная, на предъявителя
Форма выпуска	Документарная
Вид капитала	Долговая ценная бумага
Форма капитала	Денежная
Эмитент	Кредитная организация
Вид договора	Банковского вклада
Инвестор	Без ограничений
Способ получения дохода	Проценты по вкладу
По срокам существования	Срочная
Форма обращения	Цессия, вручение
Регулирующая организация	Банк России
Порядок выпуска	Сериями, в разовом порядке
Срок обращения	Депозитный- до 1года,сберегательны – до 3 лет.

Банковские сертификаты не могут служить расчетным и платежным средством при купле-продаже товаров или оказании услуг.

В случае досрочного предъявления сберегательного или депозитного сертификата к оплате, банком выплачивается сумма вклада и проценты, соответствующие вкладам до востребования.

Обязательные реквизиты:

• наименование «депозитный» или «сберегательный сертификат»;

• указание причины выдачи сертификата;

• дата внесение депозита или сберегательного вклада;

• размер депозита или сберегательного вклада ( прописью и цифрами);

• безусловное обязательство банка вернуть сумму вклада;

• дата востребования вкладчиком денег по сертификату;

• ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

• сумма причитающихся процентов;

• наименование и адрес банка-эмитента, а для именного сертификата - наименование вкладчика;

• подписи двух уполномоченных банком лиц, скрепленные печатью банка.

4.3.Чеки и другие виды ценных бумаг.

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в чеке суммы чекодержателю.

Таблица 4. 3

Основные характеристики чека.

Класс	Неэмиссионная ценная бумага
По виду эмитента	Корпоративная
Тип	Именная, на предъявителя
Форма выпуска	Документарная
Вид капитала	Долговая ценная бумага
Форма капитала	Денежная
По виду эмитента	Государственная, негосударственная
Способ получения дохода	Бездоходная
По срокам существования	В течение 10 дней
Форма обращения	Цессия, вручение, по приказу
Регулирующая организация	Банк России
Виды	Расчетный, денежный.

Обязательные реквизиты:

• наименование «чек»;

• поручение плательщику (банку) выплатить определенную сумму денег;

• наименование плательщика и реквизиты счета, с которого должен быть произведен платеж;

• валюта платежа;

• дата и место составления чека;

• подпись чекодателя.

Коносамент – это документ стандартной формы , принятой в международной практике, на перевозку груза, который удостоверяет его погрузку, перевозку и право на получение. К коносаменту прилагается страховой полис на груз. Коносамент является документом, в котором никакие изменения невозможны.

Таблица 4.4

Основные характеристики коносамента.

Класс	Неэмиссионная ценная бумага
По виду эмитента	Корпоративная
Тип	Именная, на предъявителя, ордерная
Форма выпуска	Документарная
Вид капитала	Долговая ценная бумага
Форма капитала	Товарная
Способ получения дохода	Бездоходная
По срокам существования	Срочная
Форма обращения	Цессия, вручение, по приказу
Порядок выпуска	В разовом порядке
Вид договора	Перевозки

Основные реквизиты коносамента:

• наименование судна;

• наименование фирмы-перевозчика;

• место приема груза;

• наименование отправителя груза;

• наименование получателя груза;

• наименование груза и его главные характеристики;

• время и место выдачи коносамента;

• подпись капитана судна.

Складское свидетельство – это ценная бумага, удостоверяющая принятие товара на хранение по договору складского хранения.

Обязательные реквизиты:

• наименование и место нахождение склада;

• номер по реестру склада;

• наименование и место нахождения товаровладельца (для именного свидетельства);

• наименование и количество хранимого груза;

• срок хранения или указание хранения товара до востребования;

• размер и порядок оплаты за хранение;

• дата выдачи;

• подписи и печати склада.

Таблица 4.5

Основные характеристики складского свидетельства.

Класс	Неэмиссионная ценная бумага
По виду эмитента	Корпоративная
Тип	Именная, на предъявителя
Форма выпуска	Документарная
Вид капитала	Долговая ценная бумага
Форма капитала	Товарная
Вид договора	Хранения
Способ получения дохода	Бездоходная
По сроку существования	Срочная
Форма обращения	Вручение, по приказу
Порядок выпуска	В разовом порядке

Двойное складское свидетельство состоит из двух частей: складского свидетельства и залогового свидетельства (варранта), которые могут быть отделены друг от друга и каждое по отдельности является ценной бумагой. Выдача товара со склада возможна только в обмен на обе части.

Простое складское свидетельство передается путем вручения, двойное – путем индоссамента.

Закладная – это именная ценная бумага, удостоверяющая право ее владельца в соответствии с договором об ипотеке (залоге недвижимого имущества) на получение денежного обязательства или указанного в нем имущества.

Таблица 4.6

Основные характеристики закладной.

Класс	Неэмиссионная ценная бумага
По виду эмитента	Корпоративная
Тип	Именная
Форма выпуска	Документарная
Вид капитала	Долговая ценная бумага
Форма капитала	Денежная
Вид договора	Залог недвижимости (ипотека)
Способ получения дохода	Доходная
По срокам существования	Срочная
Форма обращения	По приказу

Обязательные реквизиты:

• наименование «закладная»;

• имя залогодателя и его адрес;

• имя первоначального залогодержателя и его адрес;

• название денежного обязательства, обеспеченного ипотекой;

• имя должника (если он не есть залогодатель) и его адрес;

• размер суммы обязательства (включая проценты) или порядок ее определения;

• сроки уплаты суммы обязательства;

• описание имущества, передаваемого в залог, его местонахождение и денежная оценка;

• наименование права, в силу которого имущество, передаваемое в залог, принадлежит залогодателю, и органа регистрации этого права с указанием реквизитов регистрации и сроков его действия;

• наличие прав третьих лиц на закладываемое имущество;

• подписи залогодателя и должника; время и место нотариального удостоверения договора об ипотеке и сведения о его государственной регистрации.

Закладная составляется лицом (залогодателем), которое передает свое имущество в залог по обязательству другому лицу (залогодержателю).

Закладная передается первоначальному залогодержателю. Указанная выдача осуще ствляется органом государственной регистрации договора об ипотеке, но только после государственной регистрации самого договора.

Выпуск закладной неразрывно связан с наличием договора об ипотеке. При этом, если договор об ипотеке может иметь место без выпуска закладной, то обратное положение невозможно.

Регистрация закладной как при ее выпуске, так и при дальнейшей передаче, осуществляется в органе государственной регистрации ипотеки в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Выпуск закладной запрещен, если предметом ипотеки выступают: предприятия как единый имущественный комплекс, земельные участки, подпадающие под действие ФЗ « Об ипотеке», леса, а также права аренды на перечисленные объекты.

Передача прав по закладной происходит путем совершения на ней передаточной надписи и передачи ее новому владельцу. Никаких ограничений по передаче закладной

нет.

Учебные цели

1. Понять сущность векселя как ценной бумаги, рассмотреть цель выпуска векселей.

2. Дать классификацию, рассмотреть основные черты и виды векселей.

3. Выяснить сущность и виды банковских сертификатов.

4. Рассмотреть общие черты и различия депозитных и сберегательных сертификатов, проанализировать особенности их обращения.

5. Понять экономическую сущность чеков, а также товарораспорядительных ценных бумаг: коносамента, складского свидетельства и закладной.