1.2 Институциональное и правовое обеспечение системы управления качеством в финансовой сфере

С целью результативности организации управления качеством в финансовой сфере необходимо, чтобы был четко выделен предмет непосредственного управления и были установлены категории управления, разрешающие правильнее осуществить весь процесс.

Документы системы менеджмента качества:

• Приказы и положения по предприятию, относящиеся к СМК ("О совершенствовании системы качества", "О представителе руководства", "О руководителе проекта", "О службе системы качества");

• Программа реализации проекта, раскрывающая ответственность должностных лиц за процедуры;

• Политика в области качества - основные направления и цели организации в области качества, официально сформулированные руководством;

• Процедуры системы качества;

• Руководство по качеству - документ, излагающий политику в области качества и описывающий систему качества;

• План качества - документ, определяющий, какие процедуры и соответствующие им ресурсы, кем и когда должны применяться к конкретному проекту, продукции, процессу или контракту;

• Рабочие инструкции, связанные с качеством;

• Контрольные инструкции, связанные с качеством;

Правовое обеспечение как функция системы управления качеством в финансовой сфере включает в себя три вида деятельности:

1. Правовое регулирование – разработка и утверждение правовых норм.

2.Правоприменительная деятельность – гарантия эффективного применения имеющихся норм.

3. Правоохранительная деятельность – юридическую ответственность.

Все без исключения социальные взаимоотношения в сфере управления качеством регулируются законными общепризнанными мерками отраслей права: гражданского, административного, финансового, трудового, уголовного.

Гражданское право регулирует имущественные отношения между производителем, продавцом и потребителем. Характерная сторона для гражданско–правового регулирования это равноправие сторон в правоотношении. Они имеют абсолютно юридическую самостоятельностью и не подчинены друг другу. Гражданско– правовая модель обеспечения качества – это заключение договоров и соглашений, они определяют взаимоотношения среди участниками на стадиях развития и жизни продукции. [18, с.23].

Отношения в сфере исполнительно–распорядительной деятельности государства регулирует административное право .

Основная отличительная черта административного права заключается в том, что одним из его участников должен приходиться государственный орган или должностное лицо, владеющее полномочиями. Участники административного правоотношения находятся между собой в отношениях власти и подчинения. Административно–правовые формы обеспечения качества это:

• стандартизация;

• испытания продукции;

• сертификация;

• надзор и контроль;

За несоблюдение требований стандартов, технических условий и правил, административное законодательство обладает правом использовать санкции и привлечению ответственности в отношении к организации.

Финансовое право регулирует общественные отношения, образующиеся в ходе государственной финансовой деятельности, к примеру, разделение и применение денежных средств.

Нормы финансового права устанавливают непосредственно порядок финансирования и кредитования деятельности предприятий по обеспечению качества продукции. Нормы финансового права учитывают использование наказаний – изъятие прибыли и незаконно полученной выручки.

Трудовое право регулирует взаимоотношения сотрудников и руководства. Нормы трудового законодательства устанавливают процедуры оплаты труда, меры поощрения за качество продукции, предусматривают дисциплинарную и материальную ответственность сотрудников.

Уголовное право – правонарушения, меры наказания за которые применяются за производство заведомо недоброкачественных либо нестандартных товаров.

Существует два способа воздействия права на качество продукции:

1.Регулирование общественных отношений в области управления качеством продукции (система законодательства по вопросам управления качеством продукции) ;

2.Приведение требований к техническому уровню и качеству продукции (стандартизация как специфика правовой формы регулирования качества) ;

Задачи законодательство о качестве продукции:

Регулирование деятельности предприятий, учреждений и граждан согласно исследованию по разработке, изготовлению, реализации продукции и услуг;

Формирование прав, обязательств и ответственности абсолютно всех участников процесса, определенных условиям безопасности жизни и здоровья людей и сохранения окружающей среды. [1, с.69].

В Российской Федерации для решения вопросов качества в декабре 2002 г. Принят закон «О техническом регулировании».

Техническое регулирование – это правовое урегулирование взаимоотношений в сфере условий к продукции и услугам, разумеется сюда входит процесс производства, эксплуатации, хранения, транспортировки, утилизации и реализации.

В системе технического регулирования Российской Федерации применяются такие документы как:

• технические регламенты,

• стандарты, принимаются компанией в добровольном порядке;

• сертификаты для оценки и доказательства соответствия продукции или услуги;

Основные принципы технического регулирования:

• использование общих законов определения условий к продукту либо услуги;

• соответствие технического регулирования уровню развития экономики и степени научно-технического формирования;

• независимое суждение экспертов по аккредитации, сертификации от производителей, продавцов, исполнителей и клиентов;

• единая концепция и принципы аккредитации;

• единство законов и способов анализа при проведении процедур оценки соответствия;

• недопустимость лимитирована конкурентной борьбы при осуществлении аккредитации и сертификации;

• недопустимость совмещений возможности органа государственного контроля и органа согласно сертификации;

• недопустимость внебюджетного финансирования правительственного контроля за соблюдением условий технических регламентов. [28, с.96].

В Российской Федерации могут применяться единые технические регламенты и особые технические регламенты.

Требования всеобщего технического регламента обязательны с целью применения и соблюдения, регламенты принимаются с целью решения последующих проблем:

• безопасной эксплуатации и утилизации;

• безопасной эксплуатации зданий, строений;

• пожарной безопасности;

• биологической безопасности;

• электромагнитной совместимости;

• экологической безопасности;

• ядерной и радиационной безопасности;

Особые технические регламенты определяют условия только лишь к тем отдельным видам продукции и процессам производства, в отношении которых уровень риска причинения вреда выше степени риска причинения вреда, учтенной единым техническим регламентом.

В свою очередь нормативно–правовая база обеспечения качества продукции и услуг основывается в обширном использование двух развитых и известных систем: стандартизации и сертификации.

Стандартизация–деятельность, нацеленная на результат регламентированности в области продукции и услуг. Увеличение конкурентоспособности продукции, работ и услуг и установлению правил (характеристик) в целях их добровольного применения.

Таким образом, стандартизация учитывает достижение оптимальной упорядоченности в определенной сфере с помощью использования существующих или потенциальных вопросов. В целом, эта деятельность проявляется при разработке и внедрении стандартов.

Продукт, процесс или услугу можно считать объектами стандартизации, а главным результатом деятельности по стандартизации является стандарт.

Международная организация по стандартизации обозначает понятие «стандарт» как документ, созданный и принятый общепризнанным органом, в котором формируются принципы, основы и свойства различных видов деятельности и их итоги.

Основные цели стандартизации:

1. Взаимозаменяемость.

2. Техническая и информативная сочетаемость.

3. Целостность измерений технических и экономико-статистических сведений.

4. Конкурентоспособность продукции и услуг.

5. Ресурсосбережение.

6. Научно-технический прогресс.

7. Охрана предметов от неблагоприятных природных и техногенных факторов.

Таким образом, можно сделать вывод, что важнейшими итогами деятельности по стандартизации считается обеспечение безопасности продукции и процессов, увеличение степени соответствия продукции, процессов и услуг их функциональному назначению.

1.3 Методы оценки уровня качества продукции (услуг)

В Российской Федерации структурой, определяющей подготовку стандартов качества банковской деятельности занимается Ассоциация Российских Банков (далее АРБ). Таким образом, по данному направлению в АРБ функционирует координационный комитет по стандартам качества банковской деятельности. На данном этапе деятельности комитета мы можем назвать ряд основополагающих документов, которые были утверждены:

1. Концепция стандартизации качества банковской деятельности в Российской Федерации;

2. Стандарты качества банковской деятельности;

3. Основные положения и требования;

4. Концепция стандарта качества банковского продукта;

5. Стандарт качества организации управления кредитным риском в кредитных организациях;

6. Стандарт качества управления взаимоотношениями с потребителями банковских услуг;

7. Стандарт качества организации внутреннего контроля в банках

Важно в данном случае ввести понятие системы управления бизнес-процессами (далее СУБП). Под этим положением, в данном случае имеется ввиду совокупность взаимосвязанных средств. Говоря о средствах в сфере управления бизнес-процессами банка, можно выделить как минимум 4 базовых составляющих СУБП:

• Техническая (компьютерное обеспечение и элементы инфраструктуры);

• Технологическая (пакет программ);

• Информационно-методическая (предусмотренные законом документы, методики и формы);

• Организационная (штат сотрудников);

Отметим, что финансовые организации воплощая стратегию в сфере качества, в пределах СМК реализует организацию контроля за продукцией и протекающими внутри процессами, которые должны базироваться на восьми основополагающих принципах. Одним из самых важных из них представляется процессный подход. [2].

Таким образом, отметим, система в данном случае базируется на понятии «процесс». Сеть процессов — это ещё одно относительное понятие наряду с основным, названным нами ранее. Важно в этой связи, выявить ряд факторов, которыми определяются эти явления:

• цели классификации и описания;

• точка зрения персоны, определяющей процессы;

• определенным контекстом;

Исходя из общепринятого эталона, процесс – это совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих видов деятельности организации, преобразующая входы в выходы. Отметим, что так называемыми входами к процессу обычно являются выходы других процессов.

Процедуры в менеджменте финансовой сферы, планируются и осуществляются с целью внесения ценности в управляемых условиях (рис 2)

Процедура

(Определяет условия

выполнения процесса:

может быть документирована или нет)

Входы (ресурсы) Выходы (результаты)

ПРОЦЕСС

(Совокупность взаимосвязанных функций)

ПРОДУКТ

РЕСУРСЫ

Возможности контроля

и измерения процесса

(до, вовремя и после процесса)

Рисунок - 2 Схематическое представление процесса в стандарте.

Процесс в представленной схеме представляет собой блок. Входящая стрелка, присоединенная к блоку слева, отображает входы процесса. Таким образом, она является вспомогательной при описании ресурсов (проработки в рамках процесса, способов и источников осуществления).Стрелку присоединенную к блоку справа называют «выходящая стрелка» она отображает выходы процесса.

С помощью этой стрелки обозначается продукция, которая была произведена в пределах этого процесса. Входы и выходы процесса делятся на материальные и нематериальные. Примерами входов и выходов будут являться такие ресурсы как: финансы, оборудование, материалы, информация и документы. На Рис. 2 также видно, что контролировать измерения процесса необходимо на разных стадиях: до, вовремя и после исполнения процесса.

Международные стандарты ИСО семейства 9000 направлены на применение «процессного подхода» при разработке, внедрении и улучшении системы менеджмента качества с целью повышения удовлетворенности потребителей благодаря выполнению требований и результативности.

Для достижения требуемого эффекта, предприятие должно верно определять и управлять многочисленными взаимосвязанными процессами.

Часто можно наблюдать такую ситуацию, когда выход одного процесса образует непосредственно вход следующего. В организации система процессов, наряду с их изменениями и взаимодействием может считаться процессным подходом. Преимущество процессного подхода, таким образом, заключается в глобальном управлении, которое охватывает как отдельные процедуры внутри системы, так и сочетание из взаимодействий.

Такой подход в СМК обнаруживает необходимость:

а) понимания требований и соответствия им;

б) рассмотрения процессов с связи с добавленной ценностью;

в) достижения результатов выполнения процессов и их эффективность;

г) постоянное усовершенствование процессов, основанных на объективном измерении.

Система менеджмента качества в ряде случаев расценивается как доля единой концепции управления фирмы. Ее целью считается результативность и эффективность деятельность компании. [23, с.36].

Качество продукции непосредственно зависит свойств протекающих процессов. Менеджмент качества сводится к управлению сетью процессов организации, которые вырабатывают качество окончательного продукта. На этом принципе базируется системный подход, который в свою очередь устанавливает преимущество организации в числе других.

Совершенствование организации качества в области финансовой сферы, систематизирует процессы и предлагает наличие нижеперечисленных стандартных процессов СМК.

В общем смысле, типовые процессы управления СМК в финансовой сфере можно разделить на четыре уровня. Рассмотрим основные составляющие каждого из них.

Ответственности руководства:

• установка целей и концепции в области качества;

• определение ответственности и полномочий;

• анализ процессов со стороны руководства.

Процессы управления ресурсами:

• определение ресурсов и обеспечение ими;

• регулирование человеческих ресурсами;

• выявление инфраструктуры;

• определение рабочей среды.

Процессы производства продукции и услуг:

• планирование;

• регулирование процессов потребителей;

• контроль за процессами проектирования и разработки;

• стабилизация процессов закупок;

• регламентация процессов производства и обслуживания;

• координация процессов измерения и контроля;

Процессы измерения, анализа и улучшения:

• сбор данных о качестве;

• контроль соответствия продукции;

• анализ данных;

• непрерывное усовершенствование.

Таким образом, организация качества в области банковских услуг представляет собой многоплановую структуру непосредственно связанных процессов, обслуживающих сеть комплексных процедур. В конечном счете эти факторы определяют качество продукции.

Внедрение СМК, позволяет установить бизнес-процессы банка, и только потом управлять ими.

Можно утверждать, что бизнес-процессы и система менеджмента качества является взаимосвязанными. Таким образом, СМК является общеприменимым способом, который объединяет все средства, методики и технологии в сфере качества финансовой организации.

Ассоциация российских банков (АРБ) часто дает методологические рекомендаций, нацеленные на организацию в финансовой сферы СМК. В таких рекомендациях подробно анализируется структура СМК банка, все процессы и процедуры согласно работы системы менеджмента качества. АРБ подготавливает финансовые организации к сертификации в соответствии с требованиям стандарта ISO 9000. [29].

Некоторые банки стремительно начинают применять типовые решения, например, такие как "Типовая система менеджмента качества коммерческого банка". Эта система представляет собой особую базу данных, составленную в компьютерном формате которая содержит в себя требуемые образцы документов и материалов для организации сертификации и работы СМК в банке.

Под процессом понимают совокупность последовательных изменений каких-либо состояний в периоде времени и в пространстве. Согласно ISO 9000, процесс – комплекс взаимосвязанных и взаимодействующих типов работы, которые формируют входы в выходы. Именно по этой причине, адекватно определенные входы и выходы процесса являются главной характеристикой и устанавливает особенности и границы процесса.

Совместное функционирование этих сопряженных между собой процессов именуется процессным подходом. В этой связи можно сделать вывод, что главной целью систем менеджмента качества является удовлетворение потребностей абсолютно участвующих в процессе элементов, а также повышение значимости для каждой заинтересованной стороны. Это четко отображает модель системы менеджмента качества строящуюся на основе.

Отметим, что процессная модель СМК в соответствии с требованиями ISO 9001 представляет собой две замкнутые петли. Внешняя петля, таким образом, изображает получение требований от причастных сторон, превращение во входы производственной или торговой деятельности. После этого, в следствии изменения входов в выходы (в продукцию либо услугу) совершается действие, соответствующее требованиям всех заинтересованных сторон. Таким образом, на получении данных от принимающих участие сторон в виде обратной связи базируется руководство при принятии решений.

В свою очередь внутренняя петля указывает на организацию управления в компании, которая базируется на процессах изготовления продукции, измерение и анализ которой, служит основным показателем для непрерывного совершенствования. Отметим, что подобная концепция осуществляется основываясь на решениях руководства с учетом имеющихся ресурсов. Требования международного стандарта ISO 9001 о рассмотрении процессов в области добавленной ценности по праву можно считать одним из основных методов в процессном подходе стандартов ISO серии 9000.

Необходимо отметить, что процесс, а особенно непосредственно преобразование входов в выходы с помощью применения ресурсов - понятие глубокое, так как сами процессы содержат большое число различных ракурсов видения. Именно поэтому важно разделять это явление на так называемые мини-процессы. Они могут проходить одновременно и в совокупности, но в целом образуют комплексный процесс. Следовательно, подпроцесс – это часть процесса, которая является законченным циклом деятельности, преобразующий входы в выходы, и протекающий параллельно с другими циклами в пределах одного процесса. Подпроцессы так же подразделяются на виды деятельности. [33, с.56].

В данном случае важно выделить следующие преимущества использования процессного подхода:

1) Процессный подход является одним из способов придания единого направления менеджмента и производства, которое не зависит от того, как организовывается компания. Процессный подход имеет горизонтальную направленность и носит строго процессный характер.

2) Данный подход может облегчить процесс обмена информацией между филиалами и подразделениями. Происходит это за счет сокращения последовательных уровней организационной структуры. Переход к процессному подходу дает возможность рассматривать деятельность в системе менеджмента в качества в динамике развития.

3) Процессный подход позволяет сконцентрировать интерес менеджмента на взаимодействии подразделений и управления, что предоставляет вероятность анализа тех участки деятельности, которые не входят в зону влияния СМК.

4) Также этот подход можно сопоставить с функциональным подходом, который стремится к совершенствованию менеджмента. Отметим, что это весьма немаловажно в обстоятельствах стабильной конкурентной борьбы.

5) Процессный подход, на ряду с другими преимуществами раздвигает пределы возможностей организаций в формировании их бизнеса. Требование ISO 9001 «О необходимости рассмотрения процессов с точки зрения добавленной ценности» можно рассматривать как один из основополагающих в практике использования процессного подхода.

В практике можно выделить несколько классификаций процессного подхода. Все процессы менеджмента качества, в свою очередь делятся на три группы:

1) Основные процессы (бизнес–процессы);

2) Процессы менеджмента (управляющие);

Отметим, что данная классификации базируется на принципе отношения процессов на добавленную стоимость, ценность продукции и самой непосредственно организации.

В таком случае, под основными процессами или бизнес–процессами можно понимать те процессы, которые способствуют росту добавочной стоимости продукции. Таким образом конечным итогом такого взаимодействия будет достижение коммерческих целей. Другими словами, это благоприятно повлияет на получение прибыли.

Подобные процедуры ведут к производству продукции или услуги основанной на анализе потребности потребителей и поставки продукции.

Основные процессы образуют цепочку бизнес–системы организации нацеленную на формирование продукции или услуги, и установление конечных итогов работы. Эти процессы непосредственно оказывают большое влияние на удовлетворение потребностей и имеют стратегическую важность.

Основные процессы непосредственно сопряжены с созданием продукции и ее доставкой. При построении определенной процессной модели формируется линейная цепочка из элементов, которые поочередно контактируют друг с другом. Необходимо осознавать, что итоги каждого предыдущего процесса могут воздействовать не только непосредственно на процесс но и на всю образованную цепь.

Таким образом, цепочка ключевых производственных процессов описывается преобразованием входов в выходы и наличием потребителей продукции, которая отвечает их требованиям.

Обеспечивающие (либо вспомогательные) процессы – это внутренние движения, которые практически никак не влияют на стоимость и качество продукции. Однако, стоит отметить, что в результате их действия создаются необходимые условия, обеспечивающие реализацию бизнес-процессов.

Вспомогательные процессы оказывают большое влияние на стоимость и качество продукта или услуги опосредованно. Если говорить о практической стороне, то без этих явлений жизнедеятельность основных процессов не представляется возможной [40].

Обеспечивающие процессы увеличивают значимость самой организации и предоставляют вероятность осуществления коммерческих целей. Основные процессы, в этой связи, могут быть отличными от вспомогательных тем, что процессы являются вертикальными. Такая их характеристика обусловлена тем, что они отражают функционирование организации по вертикали в соответствии с ее структурой и конфигурацией.

Определенные управленческие процессы имеют некоторые отличительные особенности, так как их внешний потребитель отсутствует, они никак не сопряжены с данными отдельного типа продукции. Административные процессы, таким образом, гарантирует соответствие общим целям организации и производственных процессов и целей непрерывного совершенствования.

Исходя из этого, можно сделать вывод, что комплекс процессных подходов включает большую часть ключевых сфер деятельности и систем управления в банке, подобный комплекс действий несет название «комплексная бизнес модель» банка. Эта модель содержит в себе эффективные решения и практики, стандартные модели, документы, регламенты в сфере организации качества и бизнес–инжиниринга в банке.

Далее представляется важным выделение двух типов проблем связанных с процессом организации финансовой сферы:

1) Регулярные задачи.

Проблемы сопряжены напрямую с осуществлением передвижения, они обязательно указаны в распорядках и практических руководствах.

Оперативное руководство немаловажно в виду более значимых трудностей, к примеру: открытие дополнительного офиса, создание новейшего банковского продукта. В данном случае эти процессы должны быть под руководством управляющего в течении всех этапов реализации.

2) Нерегулярные задачи связаны с усовершенствованием и модификацией процесса (к примеру: АВАНматизация процесса, приобретение новейшего оснащения.)

Процессные требования к регламентации:

– отметить ответственного непосредственно за процесс и его результат;

– установить внутри процесса подпроцессы и назначить отвечающих за него;

В том случае, когда процесс взаимодействует с различными другими действиями, следует определить наименование данных процессов, названия всех входов и выходов, связь с другими процессами и требований к ним, а именно сроков и качества.

Стоит упомянуть, что показатели KPI бизнес–процесса отражают финансы, маркетинг, технологии, персонал и инфраструктуру.

Для того чтобы бизнес–модели и регламенты работали (использовались работниками и были им понятны), необходимо обеспечить к ним общий доступ. Также немаловажно реализовать повышение навыков сотрудников банка в соответствии с новейшим законами деятельности и перемен.

Важно, чтобы данная деятельность велась непрерывно и распространялась на непосредственно на целую банковскую область, в том числе средние и региональные банки.

Подводя итог, можно сказать, что высококачественные и отработанные бизнес-процессы, которые соответствуют абсолютно всем нынешнем условиям рынка и инновациям – основа длительного устойчивого прогресса для любого коммерческого банка.

В первой главе исследуемой работы мы рассмотрели определение, характеристики, основных понятий и содержания системы менеджмента качества.

В работе была проанализирована научная литература и нужно сказать, что термин СМК понятие уже не новое, неоднократно исследуемое, поэтому мы сформулировали наиболее развернутое и точное определение СМК удобное для нашего понимания .Система менеджмента качества – это подход к управлению организацией, нацеленный на качество производимой услуги или продукции, который основывается на участии всех ее членов и направлен на достижение долгосрочного успеха и выгоды для организации и общества путем удовлетворения потребностей потребителя.

2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КАЧЕСТВА ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ) В АО «АВАНГРАДБАНК»

2.1 Характеристика деятельности АО «АВАНградбанк»

Акционерное общество АО “АВАНградбанк” начинает свою историю в РФ с тысяча девятьсот девяносто первого года, являясь одним из членов Ассоциации банков России, региональных банков, банков Татарстана, Торгово-промышленной палаты РТ, а также предприятий малого и среднего бизнеса в Татарстане.

По состоянию на 31 декабря 2018 года географический охват данного банка насчитывает 17 городов, включается в себя такие крупные города как: Казань, Набережные Челны, Елабуга, Москва, Альметьевск, Рязань. Помимо этого, имеется распределение деятельности в виде тридцати точек продаж, трёх самостоятельных филиалов, семнадцати дополнительных офисов, шести операционных, а также трёх касс вне кассового узла.

Среднесписочная численность сотрудников на 1 июля 2017 года была равна 538 людям (годом ранее – 519), сеть банка включает в себя также 42 банкомата и 111 платежных терминалов.

Основное стратегическое направление банка заключается в корпоративном и розничном обслуживании банковских операций, а ключевыми бизнес-партнерами является малый и средний бизнес, физические лица.

Основное направление деятельности с корпоративными и другими клиентами заключается в следующих возможностях:

• кредитные услуги для малого и среднего бизнеса, индивидуальных предпринимателей;

• кассовое и расчетное обслуживание;

• ипотечное кредитование с учетом стандартов рефинансирующих компаний;

• потребительские кредитование на всевозможные цели;

• обслуживание пластиковых карт;

• всевозможные денежные переводы.

Так, банк оказывает всевозможную поддержку для предприятий разноплановых секторов, в том числе строительства, оптовой и розничной торговли, производственного сектора и многих других. К тому же банк определяет именно собственные виды кредитной линии, являясь при этом оператором государственной поддержки бизнеса в области малого и среднего бизнеса на республиканском и региональном р

Кредитование представителей малого и среднего бизнеса является приоритетным направлением для АВАНградбанка с момента его основания. Банк оказывает поддержку предприятиям различных секторов экономики, в том числе производственной отрасли, строительства, сельского хозяйства, оптовой и розничной торговли и другим.

Банк предлагает собственные виды кредитования, а также является оператором различных программ государственной поддержки малого и среднего бизнеса федерального и республиканского уровней.

Стратегия развития АО «АВАНградбанк» включена в состав Бизнес-плана АО «АВАНградбанк» на 2018 год и на период до 2021 года, утвержденного решением Правления (протокол № 63 от «17» ноября 2017 г.) и решением Совета директоров (протокол № 6 от «24» ноября 2017 г.).

В рамках стратегической концепции банк выделяет себя как эффективное и круглосуточное банковское учреждение, удовлетворяющая потребности широкого спектра лиц.

Основное стратегическое направление банка заключается в росте объёмов бизнеса за счет выполнения мер, направленных на реализацию следующих целей:

• поддержание высокой деловой репутации и устойчивости банка.

• увеличение и диверсификация ресурсной базы, акцент на привлечение средств юридических лиц.

• качественное развитие филиальной сети.

• усовершенствование программного обеспечения.

• разработка новых конкурентных продуктов и направлений.

• усовершенствование системы продаж.

• повышение внутренней эффективности банковского бизнеса: оптимизация управления персоналом, оптимизация издержек, совершенствование системы мониторинга и управления рисками.

Любое кредитное учреждение подвержено более сильной волатильности рынка, что усложняет контроль всевозможных рисков вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и/или внешними факторами. С учетом Указания Банка России от 15.04.2015 N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы", к значимым видам рисков Банк относит: кредитный риск, рыночный риск (включая фондовый, валютный риски), операционный риск, регуляторный риск, процентный риск, риск потери ликвидности, риск концентрации.

В Банке существует система ответственности всех внутренних органов Банка на основе многоуровневой системы, осуществляющих управление рисками. Он включает в себя Совет директоров, Правление Банка, Председателя Правления Банка, Сектор управления рисками, Отдел финансового анализа, Служба внутреннего аудита, Службу внутреннего контроля, Структурные подразделения Банка, Коллегиальные органы управления, Комитет по корпоративному управлению, Комитет по информационным технологиям, Комитет по управлению банковскими рисками, Комитет по управлению активами и пассивами.

Кредитный портфель банка является долгосрочным, так как доля кредитов, выданных сроком больше, чем на один год, составляет пятьдесят девять целых и двух десятых процента, также уровень просроченной задолженности по кредитному портфелю снизился до пяти целых и четырех десятых процента.

Уже сначала года объем кредитного портфеля повысился на сто восемьдесят три целых и две десятых миллиона рублей, что составляет около пяти процентов. Основная доля выданных кредитов относится к юридическим лицам, что равно трём четверым от всех выданных ссуд.

Основные итоги деятельности банка представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1- Основные итоги деятельности АО “АВАНградбанк”

Показатели (тысячи рублей)	2017	2018	Изменение, в %
Активы	6 373 940	6 667 078	4,599
Просроченная задолженность в кредитном портфеле	278 529	233 520	-16,16
Капитал	882 963	900896	2,031
Достаточность капитала –Н1	16,06	14,44	-10,0872
Акционерный капитал	115000	115000	0
Прибыльность после налогообложения	24 315	-52 262	х

За 2018 год активы Банка увеличились на 4,5% и на 01.01.2018 составили 6 667 078 тысяч рублей. Основные виды активных операций - кредитные вложения. Чистая ссудная задолженность сократилась на 16,2% и составила 233 520 тысячи рублей против 278 529 тысяч рублей. Инвестиции в облигации выросли на 178,9% и составили 98 869 тысяч рублей.

Как отмечалось выше, одно из приоритетных направлений банка заключается в кассовом и расчётном обслуживании, по состоянию на конец 2018 года количество действующих расчётных счетов составляло более шести тысячи клиентов. Данный показатель вытекает из возможности выбор подходящего тарифного плана, а также пакета требуемых услуг именно на данный момент, являясь отличительной чертой обслуживания юридических лиц в банке.

Уже на межбанковском рынке данная организация является нетто-кредитором, а объем совокупных размещенных средств по состоянию на первое марта 2019 года составил 703 миллиона рублей, из которых 695 миллионов приходятся на депозиты у Центрального Банка РФ.

По итогам две тысячи семнадцатого года, согласно отчетности по РСБУ получила убыток в размере сорок пять миллионов рублей, однако уже по итогам первого полугодия 2018 года, продемонстрировала прибыль в размере двадцати двух миллионов рублей.