Глоссарий

Банк ПС - банк, где оформляется паспорт сделки (ПС) - уполномоченный банк, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по кредитному договору или территориальное учреждение ЦБ РФ по месту регистрации резидента, если резидент оформляет все валютные операции по кредитному договору через счет, открытый в банке-нерезиденте.

Справка о поступлении валюты Российской Федерации - справка, содержащая информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств, представляемая резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору.

Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам – справка, предоставляемая при осуществлении валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке – нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо на основании разрешений, выданных ЦБ РФ (представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору).

Расчетный валютный риск возникает при пересчете отчетов зарубежных отделений компании в валюту страны головной компании.

Экономический валютный риск - вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положение компании.

Операционный валютный риск - возможность недополучить прибыль или понести убытки в результате непосредственного влияния движений обменного курса на потоки денежных средств.

Метод VAR-технологии (value-at-risk, VAR) - определение максимальной величины потерь с заданной вероятностью изменения цены актива на определенный период.

Валютная оговорка - включенное в текст международного коммерческого контракта условие, в соответствии с которым сумма платежа изменяется в той же пропорции, в какой происходит изменение курса валюты платежа по отношению к курсу валюты оговорки.

Товарно-ценовая оговорка — условие, включаемое в международный контракт с целью страхования от инфляционного риска. К товарно-ценовым оговоркам относят индексную, эскалаторную и комбинированную валютно-товарную оговорки

Валютная позиция — соотношение требований и обязательств участника срочных сделок операций на валютном рынке.

Открытая валютная позиция возникает в случае неравенства требований и обязательств в валюте участника валютного рынка и связана с валютным риском, так как моменту исполнения обязательств и требований (закрытия позиции) курс валюты может измениться в неблагоприятном направлении. Открытая позиция может быть короткой и длинной.

Хеджирование (от англ. hedge — страховка, гарантия) — открытие сделок на одном рынке для компенсации воздействия ценовых рисков равной, но противоположной позиции на другом рынке. Обычно хеджирование осуществляется с целью страхования рисков изменения цен путем заключения сделок на срочных рынках.