Глоссарий

Корреспондентские отношения - договорные отношения между кредитными учреждениями, целью которых является осуществление платежей и расчетов (проведение между банками взаимных операций), которые они совершают по поручению клиентов и от собственного имени. Корреспондентские отношения считаются установленными после того, как банки обмениваются альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию, и ключом для идентификации телеграфной переписки.

Корреспондентские отношения без открытия счета являются договорными отношениями между кредитными учреждениями по счетам данного кредитного учреждения и его корреспондента в третьем кредитном учреждении.

Счет «ЛОРО» (Ваш счет у нас) – ведет банк-корреспондент на имя банка-респондента. Отражается в пассиве баланса банка-корреспондента. В том случае, если счет «ЛОРО» открывается для иностранного банка-респондента его называют счет «ВОСТРО». Основные записи делаются по счету «ЛОРО». Они являются решающими для обеспечения своевременности расчетов.

Счет «НОСТРО» (наш счет у Вас) – ведется банком-респондентом для отражения операций, проводимых по счету «ЛОРО». Отражаются в активе баланса банка-респондента. Операции по счету «НОСТРО» проводятся по методу зеркальной бухгалтерии.

Кредит с опционом наличного платежа - условие оплаты, при котором в случае, если покупатель (импортер) воспользуется правом отсрочки платежа за купленный товар, то он лишается скидки, предоставляемой при наличной оплате.

СВИФТ (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications, SWIFT) – международная система проведения межбанковских расчетов (в частности, переводов), созданная в 1977 г. и в настоящее время заменившая почтовые и телеграфные поручения.

Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (Uniform customized practice for documentary credit, UCP) – документ Международной Торговой Палаты в Париже, факультативно регламентирующий применение расчетов аккредитивами в международной платежной практике.

Аккредити́в — это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву), осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя средств по аккредитиву) указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки, или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель

Документарный аккредитив - это поручение клиента (импортера) банку произвести за его счет выплату денег экспортеру (при наличных расчетах) или акцептовать выставленный экспортером переводной вексель — тратту (при предоставлении кредита или рассрочке платежа) против получения указанных в этом поручении товаросопроводительных и других документов.

Резервный аккредитив (stand-by letter of credit) является инструментом, схожим с банковской гарантией, но подчиняется UCP. Может применяться только как инструмент обеспечения выполнения контрактных обязательств заявителя, например, для дополнительного обеспечения платежей в пользу экспортера при инкассо и банковском переводе или импортера при возврате выплаченного ему ранее аванса, получении штрафов и неустоек. Следовательно, резервный аккредитив представляет собой обязательство банка-эмитента по отношению к бенефициару.

Унифицированные правила по инкассо (Uniform rules for collections, URC) – документ Международной Торговой Палаты в Париже, факультативно регламентирующий применение инкассовой формы расчетов в международной платежной практике.

Инкассо (англ. Collection, Encashment; итал. Incasso) — посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя.

Чистое инкассо (означает инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков и др.), не сопровождаемых коммерческими документами.

Документарное инкассо — означает инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счет-фактура, транспортные товарораспределительные документы и др.), или только коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми.

Открытый счет (open account) — форма расчетов, сущность которой состоит в периодических платежах импортера экспортеру после получения товара, т.е. движение товаров опережает движение средств. Если срок оплаты превышает месяц, то открытый счет рассматривают не как форму наличного расчета, а как расчет в кредит.