Основные банковские услуги

Пассивные

Активные

Комиссионные

это совокупность операций, обеспечиваю­щих формирование ресурсов коммерческого банка.

операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли.

это такие операции, которые банк вы­полняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных.

Собственные средства

Привлеченные средства

Эмитированные средства

• уставный капитал

• резервный и специальные фонды

• страховые резервы и нераспределенная прибыль

• ресурсы, которые привлекаются данным банком у других коммерческих банков и Центрального банка РФ

• денежные ресурсы, привлекаемые банком в результате эмиссии сертификатов, векселей, акций, облигаций и т.д.

Уставный капитал

Резервный и специальные фонды

Страховые резервы и нераспределенная прибыль

- формируется за счет собственных средств участников и служит обеспечением его ликвидности.

Размен минимального уставного капитала определяется Центральным банком России. С 01.11.2010г. приняты следующие требования к минимальному уставному капиталу КБ: для вновь создаваемого, кроме дочернего банка, иностранного банка он установлен на уровне не менее суммы, эквивалентной 180 млн. руб. С 01.01.2012г. планируется увеличить УК вновь создаваемых банков до 300 млн.руб.

Резервный фонд банков формируется за счет отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков, возникших при его основной деятельности. Его величина определена в 25% от величины уставного капитала. Если при ежегодных отчислениях она достигает величины уставного капитала, то резервный фонд перечисляется в уставный, а его формирование производится заново.

Коммерческие банки могут формировать отдельные специальные фонды (экономического стимулирования, производственного назначения). Порядок их формирования и использования определяется внутренними банковскими положениями. Формируются также специальные фонды за счет амортизационных отчислений "Износ основных фондов". К специальным фондам относятся средства, полученные в результате переоценки основных средств, проводимой по решению правительства, а также фактической разницы между национальной валютой и валютой других стран.

Страховые резервы. Их формирование носит обязательный характер и включается в себестоимость оказываемых банковских услуг. Страховые резервы создаются под возможное обесценение вложений в ценные бумаги и потери по выданным кредитам.

Нераспределенная прибыль. Часть прибыли, остающаяся после отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплаты дивидендов.

депозиты до востребования

срочные депозиты

депозиты, привлекаемые от населения.

представляют собой денежные средства, которые вносятся клиентами банка на специальные банковские счета и могут быть изъяты ими в любой момент без предварительного уведомления банка

это денежные средства, привлекаемые банком на конкретный срок

Депозиты, привлекаемые от населения, называют в банковской практике сберегательными вкладами

Такого рода депозиты сосредоточиваются клиентами на расчетных, текущих, ссудных, бюджетных и иных счетах;

• текущий счет под названием контокоррент, представляющий собой счет, на котором учитываются все расчетные и кредитные операции банка с клиентом;

• средства на корреспондентских счетах (лоро-счетах).

Срочные депозиты оформляются договорами, где четко фиксируется срок, на который передаются средства во времени пользование банку. По ним банки выплачивают повышенные проценты, но их величина ставится в зависимость от срока и размера передаваемых в пользование ресурсов. Депозит может быть изъят вкладчиком по истечении срока. Досрочное расторжение договора влечет за собой, как правило, штрафные санкции. При этом банки выплачивают пониженный процент, либо вообще его не выплачивают. Источниками срочных депозитов служат свободные денежные средства субъектов хозяйствования.

По вкладам до востребования открываются сберегательные счета.

Они могут быть оформлены сберегательной и чековой книжками, пластиковыми картами.

По такого рода счетам банки начисляют невысокие проценты. Срочные сберегательные вклады оформляются либо сберегательными книжками, либо, как и срочные депозиты, - договорами.

Кредитные

Инвестиционные

Гарантийные

Операции

с ценными

бумагами

Комиссионные

Операции по выдаче кредита

Операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях

Операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиенту третьему лицу при наступлении определенных условий

Операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, акцепту и т.д., по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе).

Операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных