2. Государственный контроль над страховой деятельностью.

(ст. 35 ЗУ «Про страхування»)

Цель: соблюдение требований законодательства Украины о страховании, эффективного развития страховых услуг, предотвращение неплатежеспособности страховщиков и защита интересов страхователей.

Государственный контроль над страховой деятельностью в Украине возложен на Государственную комиссию по регулированию рынков финансовых услуг.

Функции Уполномоченного органа (Госфинуслуг):

1. Ведение единого государственного реестра страховщиков (перестраховщиков) и государственного реестра страховых и перестраховых брокеров.

2. Выдача лицензии страховщикам на совершение страховой деятельности и проведение проверок на соответствие страховой деятельности выданной лицензии

3. Выдача свидетельств и включение в госреестр страховых и перестраховых брокеров и проведение проверок на соблюдение ими законодательства о посреднической деятельности.

4. Проверка достоверности отчетности страховщиков и посредников

5. Разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности.

6. Принятие в рамках своей компетенции нормативно-правовых актов по вопросам страховой и посреднической деятельности в страховании и перестраховании.

7. Проведение контроля над платежеспособностью страховщиков относительно их обязательств перед страхователями.

8. Установление правил формирования, учета и размещения страховых резервов и показателей отчетности.

9. Проведение обучения, подготовки и переподготовки кадров и установление квалификационных требований к лицам, которые работают на страховом рынке, организация совещаний, конференций, семинаров по вопросам страховой деятельности.

10. Участие в международном сотрудничестве в сфере страхования и перестрахования, изучение, обобщение и распространение международного опыта в сфере страхования.

11. Обеспечение методическим материалом для проведения актуарных расчетов.

Права Уполномоченного органа:

1. В установленном порядке получать от страховщиков отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом состоянии.

2. Назначить за счет страховщика дополнительную аудиторскую проверку, но не чаще одного раза в год относительно правильности и достоверности их отчетности по показателям, которые характеризуют выполнение договоров страхования.

3. Выдавать приписки страховщикам относительно устранения выявленных нарушений, а в случае их невыполнения приостанавливать или ограничивать деятельность лицензии; принимать решения об отзыве лицензии и удаления с Госреестра таких страховщиков.

4. Проводить тематические проверки в случае необходимости проверки фактов изложенных в жалобах, заявлениях, обращениях страхователей.

5. Создавать комиссии и рабочие группы для проверки деятельности страховщиков и посредников.

6. Получение бесплатной информации от органов исполнительной власти и статистики необходимой для выполнения возложенных на Уполномоченный орган заданий.

7. Обращаться в суд с иском о ликвидации страховщика как юридического лица.

Ликвидация, реорганизация и санация страховщика

Уполномоченный орган может в принудительном порядке назначить проведение санации страховщика в случае:

1. Невыполнение им своих обязательств перед страхователями в течении трех месяцев;

2. Не достаточности уставного фонда согласно законодательству.

3. Другие случае определенные законодательством.

Принудительная санация предусматривает:

1. Проведение комплексной проверки финансово-хозяйственной деятельности страховщика в том числе обязательной аудиторской проверки;

2. Определение Уполномоченным органом управляющего лица, без согласия которого не может совершаться хозяйственная, финансовая и кадровая деятельность страховщика.

3. Установление запрета на свободное распоряжение имуществом страховщика и принятие страховых обязательств без разрешения Уполномоченного органа

4. Установление обязательного к выполнению графика проведение выплат страхователям.

5. Принятие решения о реорганизации или ликвидации страховщика.

Реорганизация страховщика по решению Уполномоченного органа предусматривает:

1. Объединение нескольких страховщиков с определением порядка передачи страховых обязательств при условии согласия на это собственников страховщика;

2. Привлечение к числу участников страховщика других страховщиков (в т.ч. иностранных) при условии проведения ими всех расчетов по обязательствам и долгам страховщика, срок оплаты которых уже наступил.

Реорганизация страховщика может осуществляться через слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

Слияние – объединение страховщика, находящегося в кризисе, с финансово устойчивой страховой компанией.

Присоединение состоит в приобретении корпоративных прав финансово-неспособной СК (которая может стать либо дочерним предприятием, либо структурным подразделением санатора) предприятием-санатором.

Реорганизация делением состоит в том, что юридическое лицо приостанавливает свою деятельность, а на его базе создаются несколько новых СК, оформленных в виде самостоятельных юридических лиц.

Реорганизация выделением предусматривает, что часть активов и пассивов реорганизуемой СК передается правопреемнику (или нескольким), образуемым в результате реорганизации. При этом реорганизуемая СК продолжает свою финансово-хозяйственную деятельность.

Преобразование – это способ реорганизации, предусматривающий изменение формы собственности или организационно-правовой формы юридического лица без остановки хозяйственной деятельности предприятия.

• Осуществляется с целью защиты прав страхователей государством.

• Функции:

• Лицензирование страховой деятельности;

• Гласность в работе СК;

• Поддержание правопорядка в страховой отрасли

В результате влияния глобализации в 1994г. Был создан регулятор страховых отношений на международном страховом рынке – Международная ассоциация национальных органов надзора за страховой деятельностью (IAIS)

Цель IAIS

• Организация сотрудничества между регуляторами страховой отрасли для обеспечения эффективного надзора за страхованием на внутреннем и внешнем рынках.

Регулирование страховой деятельности в США

• Закон Маккарена-Фергюсона 1945 г.

• Регулирование осуществляется каждым штатом, главы органов которых входят в Национальную страховую ассоциацию http://www.naic.org

• Разрабатывает единые стандарты регулирования и типовые законы

• Особое внимание

• – финансовая устойчивость СК

• -справедливость договоров страхования

Регулирование страховой деятельности в Великобритании

Специальный орган отсутствует, функции регулирования возложены на Департамент торговли и промышленности (DTI)

Законодательная база Закон о страховых компаниях 1982 г.

Закон о финансовом обслуживании 1986 г.

Закон о страховой корпорации "Ллойд" 1982г.

Основные функции DTI

• 1. Выдача лицензий (отдельно ан каждый вид, при условии утверждения кандидатур директора, управляющих, бухгалтера, уФ 100 тыс. GBP)

• 2. Контроль за страховыми операциями (в 6мес срок после отчет периода предоставить в Департамент отчетность с выводом аудитора)

Платежеспособность СК, GBP

Основные функции DTI

• 3. Предъявление санкций в случае:

• Недостоверная отчетность;

• Недостаточный уровень платежеспособности

• - Недостаточный уровень перестраховочной защиты

• Несоответствие руководителей должности

• Виды санкций:

• Запрет на заключение и перезаключение договоров;

• - запрет на отдельные инвестиционные обязательства;

• Полная или частичная конверсия активов на сохранение в указанном банке

• Согласно закона о защите интересов страхователей в случае ликвидации СК DTI гарантирует

• Выполнение обязательных договоров на 100%

• Прочих на 90%

Регулирование страховой деятельности в Германии

• Закон о государственном страховом надзоре 1983 г.

• Регулятор - Федеральное ведомство надзора за деятельностью страховых компаний (BAV)

• Основная цель - защита интересов страхователей.

Основные функции BAV

• 1. Мониторинг уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховых компаний

• 2. Анализ управленческих структур и их коммуникаций в аппарате страховых компаний

• 3. Издание распоряжений и инструкций касательно бухгалтерского учета, методов оценки результатов инвестиционной деятельности, подсчета технических резервов