
- •Кафедра фінансів та банківської справи і.С. Шкура
- •Страхування Конспект лекцій
- •Страхування: конспект лекцій / і.С. Шкура, л.П. Тімофєєнко. – д.: Дніпропетровський Університет імені Альфреда Нобеля, 2012. – 192 с.
- •Лекция 1. Экономические основы страхования
- •1.2. Сущность и функции страхования
- •1.3.Субъекты и объекты страхования
- •1.4. Формы страхования
- •1.6.Роль страхования в рыночной экономике
- •Самые крупные инвесторы мира
- •2. Страхование способствует развитию международного бизнеса.
- •3. Поддержка развития коммерческой деятельности.
- •4. Страхование дает возможность оптимизировать ресурсы, которые направлены на организацию экономической безопасности.
- •5. Страхование является хорошим источником дополнительных инвестиционных ресурсов в экономику страны.
- •Лекция 2. Основные документы и условия страхования
- •Документы, необходимые для заключения договора страхования
- •7. Отказ от осуществления страховой выплаты
- •Лекция 3-4: Финансовые аспекты деятельности страховщиков
- •5. О. Сосновський Ключевая проблема страхового рынка — недорезервированность//Електроний ресурс http://forinsurer.Com/public/11/12/20/4425
- •Доходы от инвестиционной и финансовой деятельности
- •2. Расходы страховой компании
- •Расходы на обслуживание процесса страхования и перестрахования
- •Налогообложение страховой деятельности.
- •5. Платежеспособность страховой компании.
- •6. Страховые резервы.
- •Лекция 5. Основи актуарних розрахунків
- •2 Страховой тариф и его структура
- •3 Тарифная политика
- •4 Методика расчета страхового тарифа по рисковым видам страхования
- •5 Основы построения страховых тарифов по страхованию жизни
- •Лекция 6. Имущественное страхование
- •2.2. Добровольное страхование домашнего имущества граждан
- •2.3. Добровольное страхование имущества предприятий
- •При страховании недвижимого имущества:
- •При страховании товаров и материальных ценностей:
- •Правила определения страхового возмещения при франшизе по имущественному страхованию
- •I. Обязанность Страхователя:
- •II. Обязанности страховщика:
- •2.4. Страхование транспортных средств
- •1) Страхование наземных транспортных средств
- •2) Страхование водного транспорта.
- •3) Страхование каско воздушных суден (Aviation Hull)
- •2.5. Страхование грузов ("карго")
- •2.6. Страхование финансовых рисков
- •1.Страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств.
- •2.Убытки от перерыва в деятельности (Business Interruption);
- •2.7. Страхование урожая с/х культур
- •Лекция 7. Авіаційне страхування
- •Морське страхування
- •1. Страхование морских суден (каско)
- •2. Страхование грузов (карго)
- •3. Страхование ответственности судовладельца
- •Лекция 8. Страхування фінансово-кредитних ризиків
- •2. Страхование кредитов
- •4. Страхование лизинга
- •5. Страховання підприємницьких ризиків
- •Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве
- •Страхование коммерческих рисков
- •Страхування технічних ризиків
- •1. Страхование строительства от всех видов риска (саr)
- •Страхование всех монтажных рисков (еаr);
- •Страхование машин от поломки
- •4. Страхование электронного оборудования
- •Лекция 9. Личное страхование
- •2. Страхование детей
- •3. Страхование к браку
- •3. Страхование от несчастных случаев
- •Медицинское страхование
- •Лекция 10. Страхование ответственности
- •1. Страхование ответственности физ.Лиц
- •2. Страхование ответственности юр.Лиц
- •2. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств
- •Соотношение лимитов ответственности по договорам осгпо в России и Украине
- •Система «Зеленая карта»
- •3. Страхование профессиональной ответственности
- •5. Другие виды страхования ответственности
- •5.1. Страхование ответственности за экологическое загрязнение
- •5.2. Обязательное страхование ответственности владельцев оружия
- •Лекция 11-12. Основи соціального страхування в Україні
- •2. Єдиний соціальний внесок (єсв). Звіти за єсв
- •2.Єдиний соціальний внесок (єсв). Звіти за єсв
- •Як можна подавати звіт з єдиного соціального внеску?
- •Які форми та строки подання звіту з єдиного внеску?
- •2. Види загальнообов'язкового державного соціального страхування.
- •3. Загальні положення про фонди, їхня задача, функції і структура.
- •4. Страхування тимчасової втрати працездатності.
- •5. Страхування від нещасних випадків на виробництві та від професійного захворювання.
- •6. Загальнообов'язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття
- •7. Пенсійне страхування.
- •Суб'єкти системи пенсійного забезпечення в Україні
- •Види пенсійних виплат і соціальних послуг
- •Підвищення розміру пенсії за віком у разі відстрочки часу її призначення
- •Розмір пенсії по інвалідності
- •Розмір пенсії у зв'язку з втратою годувальника
- •8. Медичне страхування
- •Лекция 13. Перестрахование
- •Облигаторное перестрахование
- •4. Облигаторно-факультативное перестрахование
- •3. Формы перестрахования и виды договоров
- •Квотный договор;
- •Договор эксцедента суммы
- •Квотно-эксцедентный договор
- •Непропорциональное перестрахование
- •Совместное перестрахование
- •Лекция 14. Регулирование страховой деятельности в Украине
- •2. Государственный контроль над страховой деятельностью.
- •Лекция 15. Международный рынок страхования
- •2.2. Регуляторная деятельность Департамента страхования Штата Нью-Йорк в отношении страховых посредников
- •2.3. Ассоциация страховых брокеров Канады
- •2.4. Посредники на страховом рынке Швейцарии
- •2.5. Страховые посредники Франции
- •3. Международная ассоциация страховых надзоров
Лекция 5. Основи актуарних розрахунків
Литература
1. Я. Шумелда Основи актуарних розрахунків Навчальний посібник/ Я. Шумелда.- Тернопіль: "Підричники і посібники", 2003.- 160с.
Актуарные расчеты — система статистических и экономико-математических методов расчетов тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения.
Основными задачами актуарных расчетов являются :
изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности;
исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести по следствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;
исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто-ставки.
На основании актуарных расчетов:
определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда;
производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни;
определяются размеры тарифных ставок, которые при по мощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.
В актуарных расчетах используются показатели страховой статистики.
Страховая статистика направлена на изучение и систематизацию наиболее типичных и массовых явлений в страховании, а также на изучение их динамики.
Основными абсолютными показателями страховой статистики являются:
число объектов страхования — п;
число страховых событий — t;
число пострадавших объектов в результате наступления страхового случая — т;
сумма полученных страховщиком страховыхплатежей ( взносов) —Пл;
сумма выплаченного страхового возмещения — В;
страховая сумма всех объектов страхования — Sп;
страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности — Sт.
Кроме перечисленных показателей, в актуарных расчетах используются и расчетные показатели страховой статистики.
1 Частота страховых случаев(Чс), которая показывает, сколь ко страховых случаев приходится на один объект страхования, и рассчитывается по формуле
Если Чс < 1, это означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев.
2 Коэффициент кумуляции риска (Кк) показывает среднее число застрахованных объектов, пострадавших от страхового события, и рассчитывается как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:
Кк = т / t.
Минимальное значение данного показателя равно единице, если Кк > 1, это указывает на большее численное различие между числом страховых событий и числом страховых случаев. Страховые компании стараются избегать сделок с высоким уровнем коэффициента кумуляции.
3 Коэффициент убыточности (Ку) представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов:
Ky=
B/
S m
Значение коэффициента убыточности может быть меньше или равно единице.
4 Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования (Sсп) рассчитывается как отношение общей страховой суммы всех застрахованных объектов к числу всех объектов страхования:
Sсп = Sп /п.
В актуарных расчетах применяются различные методы расчета средних величин. Это объясняется тем, что объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами.
5 Средняя страховая сумма на один пострадавший объект ( Sст ) представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов страховой совокупности к числу этих объектов:
Sст = Sт / т.
Расчет последних двух показателей имеет большое практическое значение, так как с их помощью рассчитывают такой показатель страховой статистики, как тяжесть риска (Тр) .
6 Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:
Тр = (Sт / т) / (Sп / п) = Sст / Sсп.
Используя данный показатель, страховые компании производят оценку и переоценку частоты проявления страхового события.
7 Убыточность страховой суммы (Ус) представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования и рассчитывается по формуле:
Уc= B/ S n
Значение данного показателя всегда меньше единицы.
8 Норма убыточности, или коэффициент выплат ( Кв ),рассчитывается как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:
Кв = B / Пл.