12.3. Теоретичні завдання.

Стратегія

Засоби

1. Закрита валютна позиція

А. Максимізація прибутків при можливості збитків

2. Відкрита валютна позиція

3. Іммунізація балансу

4. Управління дюрацією

Б. Мінімізація ризиків при стабілізації прибутків

5. Фіксація спреду

6. Управління GAP

Поняття

Характеристика

1. Управління структурою балансу

А. Управління, яке спрямовано на облікові показники діяльності; пов’язане зі щоденним управлінням банківським балансом, відсотковим прибутком, чистою відсотковою маржею, спредом, прибутком на одну звичайну акцію

2. Проведення позабалансових фінансових операцій

Б. Управління, яке спрямовано на ринкову оцінку власного капіталу банку, для чого аналізують показники конкурентного рівня прибутку на активи та прибутку на капітал

3. Стратегічне управління

В. Методи управління - зручні, гнучкі та мобільні, забезпечують швидке та раціональне проведення реструктуризації позицій банку відповідно до кон’юнктури ринку

4. Оперативне управління

Г. Методи управління - громіздкі, складні для реалізації в практичній діяльності та потребують значних витрат часу і коштів

Показник

Характеристика

1. розрив ліквідності

А. розрив між дюрацією активів та дюрацією пасивів банку (ринковий та відсотковий ризики)

2. GAP

Б. різниця між сумою активів та зобов’язань у тій самій іноземній валюті (валютний ризик)

3. валютна позиція

В. дисбаланс між активами та зобов’язаннями, чутливими до зміни відсоткової ставки на ринку протягом певного періоду (відсотковий ризик)

4. індикатор імунізації балансу

Г. невідповідність між строками та сумами активів і зобов’язань (ризик незбалансованої ліквідності)

Рівень управління

Методи управління

1. Аналіз кредитоспроможності клієнта

2. Диверсифікація

А. На рівні окремого кредиту

3. Структурування

4. Лімітування

5. Документування

Б. На рівні кредитного портфеля

6. Структурування

7. Контроль

8. Аналіз кредиту

Напрям потоку

Приклади

1. повернення раніше розміщених активів

А. Вхідний грошовий потік

2. виконання зобов’язань банку (використання клієнтами своїх коштів, повернення строкових депозитів, міжбанківських позик)

3. збільшення зобов’язань банку (залучення депозитів, відкриття рахунків)

4. розміщення грошових коштів у активні операції (надання кредитів, купівля цінних паперів, основних фондів)

Б. Вихідний грошовий потік

5. збільшення власних коштів банку: одержання доходів, надходження коштів від засновників (акціонерів), продаж цінних паперів власної емісії

6. здійснення власних операцій банку: виплата дивідендів акціонерам, адміністративно-господарські та операційні витрати, повернення часток у статутному капіталі у зв’язку з виходом зі складу засновників

Методи

Характеристика

1. трендові

А. пов’язані з особливостями діяльності клієнтів.

2. циклічні

Б. визначають зміни стану депозитів та кредитів протягом певного періоду (тижні, місяці) проти середньорічного;

3. структурні

В. виявляють загальні тенденції зміни в структурі ресурсної бази та активів по групі чи системі банків

4. сезонні

Г. відтворюють коливання ділової активності в країні протягом одного економічного циклу

5. випадкові та надзвичайні

Д. показують довгостроковий середній темп зростання депозитів та кредитів, який екстраполюється на майбутнє

Показник

Формула

А. Індекс відсоткового ризику

Б. Дюрація цінного паперу

В. Еластичність ціни цінного папера

3. P_V = VP (s_p – s)

Г. Взаємозв’язок між дюрацією та еластичністю цінного папера

Д. Залежність між змінами ціни цінного папера та зміною ринкових ставок

Е. Вплив відсоткових ставок на зміну вартості цінних паперів, виражену у відсотках

6. D = IG_пл.

Ж. Тривалість планового періоду зберігання банком цінного папера

И. Дюрація портфеля

К. Співвідношення між дюрацією активів та зобов’язань банку

Л. Залежність між величиною прибутків (збитків), одержаних у результаті утримання банком відкритої валютної позиції, та змінами валютних курсів на ринку

М. Короткостроковий (до року) форвардний курс валюти

Н. Довгострокові форвардні курси валюти