11.3. Теоретичні завдання.

Показник

Характеристика

1. Брутто-кошти

А. Відношення нетто-коштів до брутто-коштів

2. Іммобілізовані кошти

Б. Відношення іммобілізованих коштів до брутто-коштів

3. Нетто-кошти

В. Частина брутто-коштів, яка може бути використані як кредитні ресурси

4. Коефіцієнт іммобілізації

Г. Частина брутто-коштів, яка не може бути використана для вкладень з метою одержання прибутку

5. Коефіцієнт нетто-коштів

Д. Загальний обсяг коштів банку

Показник

Формула

1. Індекс коефіцієнта нетто-коштів змінного складу

А. К_конц =

2. Індекс коефіцієнта нетто-коштів фіксованого складу

Б.

3. Індекс коефіцієнта нетто-коштів структурних зрушень

В.

4. Коефіцієнт співвідношення власного капіталу і залучених коштів

Г.

5. Коефіцієнт платоспроможності

Д.

6. Узагальнюючий показник структурних зрушень у балансі

Е.

7. Узагальнюючий показник пропорційності розподілу власних і залучених коштів — коефіцієнт концентрації

Ж.

Принципи

Завдання

1. Принцип строковості

А. 1. Аналіз процентних ставок.

2. Аналіз формування прибутку банку за рахунок процентних ставок і обсягів позичок.

3. Аналіз ролі кредитної діяльності у формуванні прибутку та прибутковості банку.

2. Принцип забезпеченості

Б. 1. Контролювання строків повернення позичок.

2. Визначення розмірів простроченої заборгованості клієнта, порівняння її з обсягом коштів на його рахунках.

3. Аналіз оборотності позичок.

3. Принцип платності

В. 1. Оцінка кредитоспроможності клієнтів.

Показник

Формула

1. Середній залишок позичок

А.

2. Частка несвоєчасно повернутих позичок

Б.

3. Частка простроченої заборгованості в загальному обсязі заборгованості

В.

4. Частка кредитового обороту за простроченими позичками в загальному обсязі кредитового обороту

Г.

5. Частка кредитів, наданих одному чи певній групі клієнтів

Д.

6. Частка розміру окремої позички в загальному обсязі власного капіталу банку

Е.

7. Середня тривалість прострочених позичок

Ж.

8. Кількість оборотів позики або швидкість обороту

И.

9. Тривалість користування короткостроковою позикою або час обороту

К.

Показник

Характеристика

1. Доходи

А. показує розмір прибутку на 100 грн витрат банку

2. Дохідність комерційного банку

Б. характеризує кінцевий результат діяльності банку. Його одержання є обов’язковою умовою розширеного відтворення банку, однією з головних умов його самофінансування та зміцнення конкурентоспроможності на ринку

3. Дохідність активів

В. це вся сукупність витрат банку, пов’язаних з його функціонуванням як інституціональної одиниці в ринковій економіці

4. Дохідність капіталу

Г. висвітлює ступінь залежності банку від непроцентних доходів

5. Чистий спред

Д. слугує для покриття витрат банку та ризику, в тому числі інфляційного, створення прибутку, покриття договірних угод; допомагає з’ясувати, чи може банк давати прибуток у вигляді доходу від процентної різниці

6. Чиста процентна маржа

Е. відображає різницю між процентами отриманими та сплаченими ставками. За його допомогою визначається необхідна мінімальна різниця між ставками за активними й процентними операціями, що дасть змогу банкові покращити витрати, але не принесе прибутку

7. Дохідність активів за рахунок інших операційних доходів

Ж. Показник дає змогу визначити ефективність використання коштів власників комерційного банку

8. Витрати банку

И. За допомогою цього коефіцієнта визначають рівень рентабельності сукупних активів. Він застосовується при порівнянні прибутковості різних банків

9. Прибуток

К. це сумарний позитивний результат його господарсько-фінансової та комерційної діяльності

10. Рентабельність витрат

Л. це збільшення економічних вигод протягом звітного періоду у формі припливу або зростання активів або зменшення зобов’язань, що спричиняють збільшення капіталу та не є внесками акціонерів

Показник

Характеристика

1. Маржа прибутку

А. відбиває співвідношення непроцентних доходів (плати за обслуговування рахунків клієнтів та інші види комісійної нагороди, одержані банком) і непроцентних витрат (заробітна плата, витрати на ремонт і технічне обслуговування банківського устаткування)

2. Мультиплікатор капіталу

Б. характеризує співвідношення операційних доходів та операційних витрат і частку операційних прибутків у робочих активах та може бути розкладена на дві складові — середній процентний прибуток і середній непроцентний прибуток по активах

3. Чиста маржа операційного прибутку

В. відображає фінансовий підйом або політику в області фінансування: вибрані джерела формування банківських ресурсів; є прямим показником того, яка кількість грошових одиниць повинна забезпечувати кожну грошову одиницю власного капіталу, і відповідно, яка частина ресурсів банку може бути представлена в формі боргових зобов’язань

4. Чиста непроцентна маржа

Г. відображає ефективність управління витратами та політики у встановленні цін на банківські послуги; слугує мірою здатності контролювати витрати та зменшувати податки