- •Московский Государственный Технологический Университет «Станкин» кафедра «Финансовый менеджмент» Деньги, кредит, банки
- •Москва 2008
- •Экономическая сущность денег.
- •Функции денег
- •Структура денежной массы и макроэкономические показатели денежного обращения.
- •Основные элементы современной денежной системы
- •Денежный оборот, его структура и функции
- •Средство обращения
- •Средство платежа
- •Средство накопления.
- •Скорость оборота денег
- •Кассовая дисциплина.
- •Денежные теории.
- •Спрос и предложение на деньги.
- •Кредит и его источники.
- •Кредит и ссудный процент
- •Границы кредита
- •Как банки создают деньги
- •Самовозрастание или мультипликация кредитных денег
- •Изменение мультипликатора при обналичивании
- •Ресурсы коммерческих банков
- •Банковская система
- •I.Фундаментальный блок
- •Функции и роль банка
- •Принципы банковской деятельности:
- •II. Организационный блок
- •III. Регулирующий блок
- •Особенности развития банковской системы России
- •Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков Экономические нормативы деятельности коммерческих банков
- •Банковские риски
- •Пассивные и активные банковские операции
- •Пассивные операции центрального банка. Функции центрального банка
- •Активные операции центрального банка
- •Активные кассовые операции Кассовые операции
- •Кредитные операции
- •3. Лизинговые операции
- •Срок лизинга
- •Стоимость лизинга
- •4. Факторинговые операции
- •Трастовые (агентские) операции
- •Управление или распоряжение наследством
- •2. Управление операциями по доверенности и в связи с опекой
- •3. Агентские услуги
- •Фондовые или инвестиционные операции
- •Безналичные расчеты Принципы безналичных расчетов
- •Расчеты платежными поручениями
- •Расчеты по аккредитиву
- •Расчеты по инкассо
- •Расчеты чеками
- •Небанковские кредитные финансовые институты
- •Пенсионные фонды
- •Инвестиционные компании
- •Ссудо-сберегательные ассоциации
- •Финансовые компании
- •Благотворительные фонды
- •Кредитные союзы
- •Ссудо-сберегательные компании
- •Функциональные обязанности биржи
- •Функции биржи
- •Структура инвестиционного института
Активные кассовые операции Кассовые операции
Наличие кассовых активов в необходимом размере - это одно из условий нормальной работы банка (это может быть размен денег, возврат вкладов, удовлетворение спроса на ссуды, покрытие операционных расходов, включая зарплату работы банка, а также другие материальные услуги).
Кредитные операции
1. Вексельные операции – это вид краткосрочных банковских ссуд.
Очень распространенный вид краткосрочных банковских ссуд.
2 операции:
– учет векселя – это своеобразная покупка векселя банком, т.е. покупая вексель у векселедержателя банк таким образом получает право на получение денег по векселю по истечению срока его действия.
Т.к. банк авансирует векселя держателя, то он взимает с него учетный процент или дисконт, который равен разнице между суммой обозначенной на векселе и той суммой, которую выплачивает банк.
– залог векселя отличается от учета векселя тем, что последний переходит к банку неокончательно, а в виде залога выданной банком ссуды.
2. Подтоварные операции – это выдача банком ссуд под залог товаров или товарных документов (варрант)
3. Лизинговые операции
В зависимости от срока, на которое сдается оборудование, различают следующие 3 вида лизинговых операций:
– краткосрочная аренда (от 1 дня до 1 года) – рентинг
– среднесрочная аренда (от 1 года до 3 лет) – хайринг
– долгосрочная аренда (более 3 лет) – лизинг
Лизинг представляет собой долгосрочную аренду машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, но при сохранении права собственности за арендодателем на весь срок договора. Т.е. лизинг – это специфическая форма вложения средств в основной капитал при посредничестве специализированной или лизинговой компании, которая приобретает их для третьего лица.
Т.к. лизинговая компания фактически кредитует арендатора, то его название еще кредит-аренда.
При договоре купле/продажи право собственности переходит от продавца покупателю, а при лизинге переходит во временное пользование.
Основные элементы лизинговой сделки:
Объект – это любой вид материальной ценности при условии, что он не уничтожается в производственном цикле.
По природе арендуемые объекты делятся на:
– лизинг движимого имущества
– лизинг недвижимого имущества
2. Субъект – это стороны, имеющие непосредственное отношение к объекту лизинга.
Они делятся на:
– прямые участники:
лизинговые фирмы
производственные, торговые, сельскохозяйственные, транспортные и другие предприятия
поставщики
– косвенные участники:
коммерческие инвестиционные банки
страховые компании (брокерские и другие посреднические фирмы)
Работу банка по оказанию лизинговых услуг можно объяснить 2 моментами:
Лизинг является капиталоемким видом бизнеса, а основными держателями денежных средств являются банки
По экономической природе лизинговые услуги тесно связаны с банковским кредитованием и поэтому они служат альтернативной банковскому кредиту, и именно конкуренция на финансовом рынке толкает к проведению лизинговых операций.