Пассивные и активные банковские операции
Пассивные операции – это операции посредствам которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных банковских операций, или это операции в результате которых происходит увеличение средств, находящихся на пассивных счетах без эквивалентного увеличения средств на активных счетах.
Активные банковские операции – это операции по размещению имеющихся у банка ресурсов для получения прибыли и обеспечения ликвидности.
Пассивные операции центрального банка. Функции центрального банка
Традиционно центральный банк выполняет 4 основные функции:
Осуществление монопольной эмиссии банкнот
Банк банков
Банкир правительства
Проводник денежно-кредитной политики, а также банка надзора
Главная задача денежно-кредитной политики – это регулирование безналичной эмиссии, основными источниками которой являются коммерческие банки.
Центральный банк непосредственно не работает с предприятиями и населением и его главной клиентурой являются коммерческие банки.
Во многих странах коммерческие банки обязаны хранить часть своих кассовых резервов в центральном банке (это обязательные банковские резервы). А центральный банк лишь устанавливает минимальное их соотношение по отношению к обязательствам коммерческих банков по депозитам (норма обязательных резервов).
В качестве банкира правительства центральный банк может быть как его кассиром, так и его кредитором, поскольку в центральном банке ведутся счета правительства, а также правительственных учреждений.
Доходы правительства от налогов и займов, которые поступают на беспроцентный счет казначейства или министерства финансов, покрывают все правительственные расходы.
Под управлением государственным долгом понимается операции центрального банка по размещению и погашению займов, а также по организации выплат доходов
Центральный банк выполняет пассивные и активные операции. Рассмотрим пассивные операции.
Главным источником ресурсов центрального банка является эмиссия банкнот (от 50% до 90%). В настоящее время выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспеченный золотом.
Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании государства, коммерческих банков, а также на увеличении золотовалютных резервов страны.
Эмиссионный механизм предполагает обеспечение банкнот.
Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена, как правило, векселями и другими банковскими обязательствами, при кредитовании государства – государственными долговечными обязательствами, а при покупке золота или валюты – золотом или иностранными валютами.
Любая ссуда центрального банка кредитной системе или государству связана с выпуском банкнот. Подобные кредиты зачисляются на счета коммерческих банков или казначейства, которые открыты в центральном банке, в этом случае говорится, что происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия.
Источниками ресурсов центрального банка являются:
– вклады коммерческих банков и их обязательства
– средства государственного бюджета (вклады казначейства)
Обычно на долю собственных капиталов центрального банка приходится не более 4%.