Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету 01 «Основные средства»:

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

2

Итого:

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

2

Итого:

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

2

3

4

5

Итого:

Код счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

Итого:

Дата

Документы за ФЕВРАЛЬ 2012 г.

04

Выписка с расчетного счета, платежные поручения. Перечислены в бюджет НДФЛ и взносы во внебюджетные фонды за прошлый месяц.

05

Выписка с расчетного счета, приходный кассовый ордер. Получено с расчетного счета в кассу на выдачу заработной платы за прошлый месяц.

Платежная ведомость, расходный кассовый ордер. Выдана заработная плата работникам за прошлый месяц.

08

Акт о расходе материала М-1: (отразить на счете 10 «Материалы» только в натуральных показателях, себестоимость рассчитать в конце месяца):

• на изготовление 4 женских костюмов – 8 метров (из расчета 2 метра на 1 костюм);

• на изготовление 8 мужских костюмов – 20 метров (из расчета 2,5 метра на 1 костюм).

09

Договор купли-продажи, накладная. Приобретены у ЗАО «Луч» 50 метров материала М-1 по цене 450 руб./шт. на сумму 22 500 руб., НДС 18% 4 050 руб., итого 26 550 руб.

Договор об оказании услуг, акт. ЗАО «Доставка» оказало услуги по доставке материалов М-1, приобретенных у ЗАО «Луч»: цена 3 500 руб., НДС 18% 630 руб., итого 4 130 руб.

12

Акт о расходе материала М-1: (отразить на счете 10 «Материалы» только в натуральных показателях, себестоимость рассчитать в конце месяца):

• на изготовление 6 женских костюмов – 12 метров (из расчета 2 метра на 1 костюм);

• на изготовление 6 мужских костюмов – 15 метров (из расчета 2,5 метра на 1 костюм).

24

Договор и акт об оказании услуг. ООО «Рекламный дом» оказало услуги по рекламе костюмов в газете «Одежда для всех»: цена 7 000 руб., НДС 18% 1 260 руб., итого 8 260 руб.

25

Выписка с расчетного счета, платежные поручения. Перечислено с расчетного счета всем организациям-поставщикам в счет погашения кредиторской задолженности.

27

Накладные. Поступили на склад готовые костюмы: 8 женских и 12 мужских: (отразить на счете 43 «Готовая продукция» только в натуральных показателях, себестоимость рассчитать в конце месяца)

29

Договор купли-продажи, накладная. Продали у ЗАО «Торговый союз» костюмы:

• женские – 6 шт по цене 6000 руб./шт на сумму 36 000 руб.;

• мужские – 10 шт по цене 10000 руб./шт. на сумму 100 000 руб.;

НДС 18% – 24 480 руб., итого 160 480 руб.

29

Выписка из расчетного счета, банковский ордер. Удержано банком за расчетно-кассовое обслуживание в текущем месяце 600 руб.

30

Дополнительная информация:

1. Рабочие Николаев и Семенов в течение месяца были заняты изготовлением женских и мужских костюмов.

2. Основные средства К-1 К-2 использовались в течение месяца для производства женских и мужских костюмов.

3. Остатки незавершенного производства на конец месяца: женские костюмы – 2 шт., мужские костюмы – 4 шт.