Тема 4. Операції банків з векселями

1. Сутність векселя та операцій банків з векселями

2. Кредитні операції банків з векселями

3. Гарантійні операції з векселями.

4. Розрахункові операції банків з векселями

5. Торговельні операції банків з векселями

6. Комісійні та довірчі операції з векселями

1. Сутність векселя та операцій банків з векселями

Вексель – це цінний папір, у якому зазначено безумовне грошове зобов’язання однієї особи щодо сплати іншій особі визначеної суми коштів у визначений строк.

За формою та способом використання розрізняють:

Простий вексель – це вексель, виданий у формі безумовного зобов’язання здійснити платіж.

Переказний вексель – це вексель, виданий у формі наказу здійснити платіж.

Залежно від характеру угод, які спричинили появу векселя:

Комерційний вексель – як результат угоди про поставку товарів чи надання послуг з відстрочкою платежу ( товарний, торговий).

Фінансовий вексель – виникає внаслідок фінансової операції і засвідчує отримання грошової позики.

Основні вексельні реквізити (елементи):

• валюта і сума векселя;

• дата платежу;

• безумовне зобов’язання( наказ) сплатити вексельну суму;

• найменування та адреса векселедавця;

• місце платежу.

(ксерокоп.. Стор 166, 167 БО Мороз)

Основні поняття та процеси вексельного обігу.

Акцепт векселя - прийняття зобов’язання за векселем, згода платника оплатити вексель. На векселі робиться надпис "акцептовано" та підпис боржника.

Ремітент – векселетримач, особа на користь якої видано вексель.

Індосамент – передавальний надпис на звороті векселя, перевідступлення прав за векселем.

Іменний – вказується особа , якій здійснюється платіж.

Бланковий – не зазначається особа, платіж отримує пред’явник.

Аваль - вексельне поручительство, згідно з яким комерційний банк бере на себе відповідальність за оплату векселя перед векселедержателем і яке оформляється гарантійним написом банку на векселі

Сучасне вексельне законодавство України базується на міжнародних зобо­в'язаннях країни, що випливають з положень Женевської конвенції від 7 черв­ня 1930 року, що установила Уніфікований закон про переказний і простий вексель.

Українські банки у своїй роботі використовують такі нормативні документи:

1. Закони України:

• Закон України "Про цінні папери і фондову біржу"

• Закон України "Про приєднання України до Женевської конвенції 1930 року про врегулювання деяких колізій законів про переказні векселі"

• Закон України "Про обіг векселів в Україні"

• Закон України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Укра­їні"

• Закон України "Про банки і банківську діяльність"

2. Укази Президента України:

• Указ Президента України "Про випуск і обіг векселів для покриття взаєм­ної заборгованості суб'єктів підприємницької діяльності України"

• Указ Президента України "Про розширення сфери обігу векселів"

3. Нормативні документи НБУ, Кабінету Міністрів України та Держав­ної комісії з цінних паперів та фондового ринку України:

• "Положення про переказний і простий вексель" (відповідно до ухвали KM України і НБУ);

• "Положення про операції банків з векселями", затверджене постановою Правління Національного банку України.

Операції банків з векселями, які здійснюються в сучасних умовах можна класифікувати за такими групами:

• кредитні,

• гарантійні,

• розрахункові,

• торговельні,

• комісій­ні та довірчі,