- •Вихідні дані до базового проекту
- •Період розрахунку - 6 років
- •Методика виконання
- •1.Інвестиційний план
- •2.Склад і структура основних коштів по пускових комплексах
- •3.Розрахунок ліквідаційної вартості в 2017 році
- •4.План виробництва й реалізації продукції
- •7. План доходів і витрат
- •8. Прогнозний звіт про рух грошових коштів
- •9. Розрахунок показників ефективності
- •10. Вихідні дані для аналізу чутливості
- •11. Розрахунок середньозважених показників
- •12. Розрахунок контрольних показників
- •13. Розрахунок показника запасу міцності
7. План доходів і витрат
№ |
Показники |
Од. вим |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Разом |
п/п |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|||
1 |
Виручка від реалізації продукції з ПДВ |
тис. грн |
0 |
45260,0 |
87600,0 |
91250,0 |
94900,0 |
98550,0 |
417560,0 |
2 |
ПДВ, виплачений в бюджет |
тис. грн |
0 |
0,0 |
125,0 |
4491,3 |
4699,8 |
4905,0 |
14221,2 |
3 |
Виручка від реалізації продукції без ПДВ |
тис. грн |
0 |
45260,0 |
87475,0 |
86758,7 |
90200,2 |
93645,0 |
403338,8 |
4 |
Виробнича собівартість реалізованої продукції (без ПДВ) |
тис. грн |
0 |
31797,8 |
56336,2 |
58393,3 |
60467,0 |
62564,2 |
269558,6 |
5 |
Валовий прибуток |
тис. грн |
0 |
13462,2 |
31138,8 |
28365,4 |
29733,1 |
31080,8 |
133780,2 |
6 |
Податки і збори в собівартості |
тис. грн |
0 |
945,9 |
1255,0 |
1227,1 |
1199,2 |
1171,3 |
5798,4 |
7 |
Операційний прибуток |
тис. грн |
0 |
12516,3 |
29883,8 |
27138,3 |
28534,0 |
29909,5 |
127981,8 |
8 |
Сплата відсотків за кредит |
тис. грн |
0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
9 |
Прибуток до оподаткування |
тис. грн |
0 |
12516,3 |
29883,8 |
27138,3 |
28534,0 |
29909,5 |
127981,8 |
10 |
Податок на прибуток |
тис. грн |
0 |
3129,1 |
7470,9 |
6784,6 |
7133,5 |
7477,4 |
31995,5 |
11 |
Чистий прибуток |
тис. грн |
0 |
9387,2 |
22412,8 |
20353,7 |
21400,5 |
22432,1 |
95986,4 |
Від того, наскільки точно розрахований економічний ефект інвестиційного проекту, багато в чому залежить майбутній успіх компанії. При цьому одному із самих складних завдань є правильна оцінка очікуваного грошового потоку. Якщо його розрахувати неправильно, то будь-який метод оцінки інвестиційного проекту дасть невірний результат, через що ефективний проект може бути відкинуть як збитковий, а економічно невигідний прийнятий за прибутковий. Саме тому важливо грамотно скласти план грошового потоку компанії.