Хід роботи:

1. Прочитайте теоретичні відомості і занотуйте в зошит .

2. Запустіть на виконання програму 1С:Бухгалтерія.

3. Розглянемо задачу: придбання матеріалів підзвітною особою.

Водієм експедитором транспортного цеху нашого підприємства Жуковим В.І. укасі отримано в підзвіт готівкою 5500 грн. на придбання матеріалів:

№ з/п	Назва	Од. вимір.	Кіл-сть	Ціна без ПДВ
1	Шовк підкладний	м/п	100	38,00
2	Нитки шовкові	шт	200	3,20
3	Ґудзики	шт	50	2,30

Оформити документ Розхідний касовий ордер на 5500 грн., вказавши вид НДС– безПДВ, а в реквізиті НДС - 0 і на запит про проведення відповісти ТАК

4. Перегляньте сформовані проводки і запишіть в зошит.

5. Оформіть документ Авансовий звіт, відкривши пункт меню Документи і виберітьпідпункт Прочие→Авансовий звіт. При заповненні довідника ТМЦ (Номенклатура)створити папку Матеріали і занести придбані матеріали. У реквізиті Вид вибираємоМатеріал, в реквізиті НДС - 20%, в групі Покупкаввести ціну –38,00 ,Отпускные цены/ Відпускны ціниОптова 43,17 грн без НДС, Розничная 57,00 с НДС ;на закладці Додатково угрупі Затрати в реквізиті вид вибрати Прямые производственные→ Прямыематериальные, рахунок затрат – 801. На запит про проведення відповісти ТАК.

6.Перевірити проводки, сформовані Авансовим звітом і записати в зошит.

7. Оформіть повернення грошей з-під звіту на суму 34,00грн. документом Прибутковимкасовим ордером.

Контрольні запитання

1. Які документи ви навчилися формувати?

2. Які реквізити містить документ Авансовим звітом?

3. Які проводки формує документ Авансовий звіт?

Лабораторна робота №10

Тема: Ведення інформації по підприємству. Введення початкових залишків.

Мета: Навчити вводити початкові залишки та закріпити вміння і навики роботи здовідниками та планом рахунків. Засвоїти методику внесення залишків по бухгалтерськихрахунках i перевірки правильності їх вводу.

Теоретичні відомості

Внесення початкових залишків при впровадженні програми на вже діючомупідприємстві обов’язкове!

Залишки вводять на початок облікового періоду: найчастіше – це початок року, може бутипочаток кварталу чи місяця. Дата введення вхідних залишків має бути попередньою від датипочатку обліку, тобто датою останнього календарного дня попереднього облікового періоду(року, кварталу, місяця). Зручно перед початком вводу залишків задати дату введення залишківяк робочу.

(Меню Cервіс→Пункт Параметри→ Закладка Общие→ параметр Робоча дата).

1) При введені залишків по рахунках, для яких ведеться облік по принципу подвійнихзаписів (балансові рахунки), в якості кореспондуючого рахунку використовується допоміжний

рахунок “00”.

Для активних рахунків в проводках записуємо: Дебет - рахунок по якому вводимозалишок, а Кредит - допоміжний рахунок 00.

Для пасивних рахунків – навпаки: Дебет – допоміжний рахунок 00, Кредит – рахунок із

залишком.

Якщо в плані рахунків облік ведеться з використанням субрахунків, то в проводкахпотрібно вибирати субрахунки при вводі залишків.

2) Якщо по рахунку ведеться аналітичний облік, то при вводі залишків вказуютьконкретні значення об’єктів аналітичного обліку (субконто) і залишки вводяться по кожномусубконто окремо:

Якщо по рахунку ще й ведеться кількісний облік, то в проводках вказуємо кількість і суму:

3) При вводі залишків на позабалансові рахунки, допоміжний рахунок “00” невикористовують.

Наприклад: Дебет 001 Сума 127,00

Для простих бухгалтерських операцій залишки по рахунках вносяться “вручну”,використовуючи документ Операції. Залишки по деяких рахунках зі складною аналітикоюпотрібно вводити за допомогою документів типової конфігурації, таких як Залишки ТМЦ,Залишки взаєморозрахунків і Нарахування зарплати, які автоматично генерують проводки призбереженні i проведенні документів в кореспонденції з допоміжним рахунком 00.

Для введення початкових залишків по рахунках, що відображають взаємовідносини зконтрагентами (рахунки 36, 37, 63), у типовій конфігурації передбачений документ Залишкивзаєморозрахунків, який знаходиться в Меню Документи→ Пункт Ввод остатков.

Введені документи Залишки ТМЦ і Залишки взаєморозрахунків відображені в журналі Вводостатков/Введення залишків.

Початкові залишки по зарплаті (рахунок 66) вводять за допомогою документаНарахування зарплати ( з меню Документи → пункт Зарплата), зазначивши вид виплат“Внесення залишків”. В табличній частині по кожному працівнику заповнюється тількистовпці “Співробітник” i “Залишок виплат”. Проводки документ формує автоматично вкореспонденції з рахунком 00. Зберігається даний документ в журналі Зарплата.

Після введення всіх вхідних залишків, потрібно переконатись у правильності їх вводу. Дляцього використовується стандартний звіт “Оборотно-сальдова відомість” (Звіти → Оборотно-сальдова відомість). Перед формуванням звіту потрібно встановити період бухгалтерськоїзвітності так, щоб дата внесення залишків знаходилась в цьому періоді підсумків.

Крім того, необхідно перевірити залишки по субрахунках, валютах i кількостях по тихрахунках, по яких ведеться такий облік.