1 Исследовательский раздел

1.1 Обобщенная характеристика предметной области

1.1.1 Описание экономической области функционирования арм

Человечество живет и трудится в условиях определенной природной и социальной среды. В процессе своей жизнедеятельности оно постоянно сталкивается с влиянием и воздействием различных стихийных сил природы, неожиданностями и со случайностями социальных и бытовых явлений.

Страхование является экономической категорией, распределяющей во времени и в пространстве понесенный ущерб, распределение этого ущерба между многими участниками фонда (страхователями) главная задача страхования. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т. д.

Назначение страхования заключается в защите имущественных интересов населения при наступлении страхового события. Источники создания страховых фондов — платежи граждан и юридических лиц (обязательные и добровольные).

Фонды страховых компаний образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов, которые предпочитают не заниматься самострахованием, а участвовать в коллективных страховых фондах, управляемых профессионалами.

Признаки, подтверждающие экономическую категорию страхования:

• при страховании возникают денежные перераспределительные

отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб;

• для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование;

• для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования;

• характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей.

Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

Содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Облегчение финансирования (сберегательная функция) страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Содержание контрольной (концентрации внимания на нестрахуемых рисках) функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей:

• нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба;

• накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование.

Размер нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за расчетный период (обычно 5 или 10 лет) в масштабе определенной территории (области, края, республики). Поэтому вся сумма нетто-платежей возвращается в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе.

Выделяются три группы страховых отношений, выражаемых специфической страховой терминологией:

1. Страховые отношения, связанные с проявлением специфических страховых интересов участников страхования, с определением наиболее общих условий страхования.

2. Страховые отношения, связанные с формированием страхового фонда.

3. Страховые отношения, связанные с расходованием средств страхового фонда.

Страхование проводится, в основном, в добровольном порядке, на договорных условиях, поэтому оформляется в письменном виде: от страхователя, как правило, требуется письменное заявление (заявка). Страховая компания в подтверждение заключения договора страхования выдаст специальный документ, который может иметь различную форму и наименование в зависимости от его содержания и назначения и называться страховым полисом, сертификатом, страховой квитанцией и т. п. Основными документами, наиболее распространенными в международной практике, являются страховой полис и страховой сертификат.

Сегодня в страховом бизнесе страны происходят перемены, которые могут оказать существенное влияние на ситуацию с автоматизацией страховых компаний. Важный фактор — изменение правил бухгалтерского и налогового учета и движение в сторону международных стандартов учета и отчетности. Достижение большей финансовой прозрачности компании для акционеров и руководства требует освоения новых методологий учета и построения совершенной информационной платформы с развитой аналитической подсистемой.

Одна из проблем страхования связана с практикой использования IT в условиях современной экономики. Свое влияние на изменение IT-стратегии страховой компании в условиях экономического спада оказывают существующие факторы, порождающие проблемы, которые делятся на внутренние и внешние. Значение внешнего фактора — курс валют очень сложно переоценить. Так как значение зарубежной валюты в бюджетах компаний имеют фиксированное рублевое значение.

К внутренним факторам относится спад производства, который ведет к снижению объемов страхования в корпоративном сегменте, снижение покупательной способности инициирует спад в индивидуальном страховании. Единственный понятный и управляемый процесс, который возникает в такой неопределенной ситуации, — это оптимизация издержек. Зачастую информационные технологии рассматриваются как прямые издержки и их урезают по максимуму. Однако, информационные технологии можно использовать для снижения затрат в бэк-офисе, фронт-офисе и других операциях.

В целом основной проблемой сферой страхования, в настоящее время, является снижение количества договоров страхования. Процессы страхования характеризуются большими объемами данных, которые затрудняют процесс заключения договора, а как следствие увеличивается время работы страхового агента с каждым клиентом. Время становится важнейшим фактором для организации. Для того чтобы временные издержки сократить для страховых агентов разрабатываются автоматизированные рабочие места, которые обеспечивают оперативное выполнение всех задач страховых агентов. Большая часть страховых фирм имеет большую сеть филиалов, в которых задача по продаже продуктов возложена именно на агентов. Поэтому качество и скорость выполнения их функций является приоритетной задачей информационных технологий внедряемых в страховых организациях.