Вариант 4 «Бизнес-план реконструкции номерного фонда гостиницы»

Предлагается разработать проект по реконструкции номерного фонда гостиницы «Урал» из номеров 2-ой категории в номера высшей и первой категории. Общее количество номеров в гостинице – 18, общее количество мест – 40. После реконструкции количество номеров увеличится с 18 до 49, общее количество мест увеличится с 40 до 86. Во всех номерах предусматривается, кабельное телевидение, телевизор, холодильник, кондиционер. Финансовые средства (собственные и банковский кредит) планируется израсходовать на обновление номерного фонда, строительно-монтажные работы, связанные с демонтажем и монтажом помещения, технологическую подготовку производства.

Начало проекта: 01.03.2005

Окончание проекта: 01.03.2008

Начало реализации услуг: с 01.08.2005

Список услуг:

1. 1-местные номера 710 руб./ койко-сутки

2. 2-местные номера 820 руб./ койко-сутки

3. 2-местные улучшенные номера 1220 руб./ койко-сутки

Денежные средства, имеющиеся в наличии: 2257919 руб.

Календарный план:

Этап 1 – реконструкция номерного фонда гостиницы, длительность 6 мес.:

Суммарные издержки на реконструкцию – 19761 руб.

Заработная плата рабочих – 10007 руб.

Накладные расходы – 3214 руб.

Оборудование – 1503120 руб.

Затраты на материалы и комплектующие – 222457 руб.

Все отнесено к активам – здания и сооружения, срок эксплуатации 360 мес., списание НДС через амортизацию, и отнесение амортизации на прямые издержки.

Налоги:

Налог на прибыль – 24%

НДС – 18%

Налог на имущество – 2,2%

ЕСН – 26%

Отчисления в жилфонд – 1,5% (Налогооблагаемая база - объем продаж)

План сбыта:

Таблица

Объемы предоставления услуг проживания (койко-сутки)

	2005			2006			2007			2008
	1-мест	2-мест	2 мест ул	1-мест	2-мест	2 мест ул	1-мест	2-мест	2 мест ул	1-мест	2-мест	2 мест ул
Январь				746	720	958	1598	1498	1865	250	248	330
Февраль
Март
Апрель				785	754	965
Май
Июнь
Июль				794	762	948	1605	1510	1870
Август	216	230	316
Сентябрь	231	236	324
Октябрь	212	234	312	776	748	978
Ноябрь	253	235	341
Декабрь	243	236	325

Персонал:

Директор – 1 чел. Заработная плата 4000 руб. в мес..

Гл. бухгалтер – 1 чел. Заработная плата 3500 руб. в мес..

Экономист – 1 чел. Заработная плата 3000 руб. в мес..

Работник кухни - 1 чел. Заработная плата 1500 руб. в мес..

Администратор – 2 чел. Заработная плата 2000 руб. руб. в мес..

Горничная - . 2 чел. Заработная плата 2000 руб. руб. в мес.

Официант - 2 чел. Заработная плата 2100 руб. руб. в мес..

Повар – 1 чел. Заработная плата 3000 руб. в мес..

Водитель – 1 чел. Заработная плата 2000 руб. в мес.

Юрист – 1 чел. Заработная плата 3000 руб. в мес..

Заработная плата выплачивается в течение всего проекта.

Издержки:

Производственные издержки – 40000 руб. в мес. в течение всего проекта.

Реклама на ТВ – 10000 руб. в мес. в течение всего проекта.

Кредит:

Кредит КБ «Москва» – 1800000 руб. на 24 месяца. Ставка 22%.

Выплата процентов ежемесячно с отсрочкой первой выплаты на 7 месяцев. Поступления одной суммой и возврат в конце проекта.