- •Введение
- •Основная часть
- •Остатки по синтетическим и аналитическим счетам
- •Расшифровка остатка по синтетическому счету 10 «Материалы» на 01.04.2009г.
- •Счет 10 «Материалы» субсчет 2 «Комплектующие»
- •Счет 10 «Материалы» субсчет 3 «Краска»
- •Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» субсчет 1 «ооо «Горизонт»
- •Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» субсчет 2 «оао «Энергия»
- •Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» субсчет 3 «Горэнерго»
- •Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» субсчет 4 «Автокомбинат»
- •Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» субсчет 5 «Горводоканал»
- •Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами» субсчет 1 «Андреев и. А.»
- •Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами» субсчет 1 «Круглов г. Д.»
- •Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами» субсчет 1 «Петров а. В.»
- •Заключение
Остатки по синтетическим и аналитическим счетам
ЗАО «Электроника» на 01.06.2006г.
№ счета |
Синтетические и аналитические счета |
Дебет |
Кредит |
01 |
Основные средства |
207365 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
|
11273 |
04 |
Нематериальные активы |
9665 |
|
05 |
Амортизация нематериальных активов |
|
965 |
10
|
Материалы (по фактической себестоимости) |
9235 |
|
20
|
Основное производство |
119747 |
|
41 |
Товары |
2425 |
|
43
|
Готовая продукция:
|
1365 |
|
50 |
Касса |
8 |
|
51 |
Расчетный счет |
133601 |
|
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
|
3103 |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
|
29520 |
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
|
140065 |
67 |
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам |
|
5050 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
|
560 |
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
765 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
|
1080 |
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
|
189 |
80 |
Уставный фонд |
|
278000 |
99 |
Прибыль и убытки |
|
12841 |
|
Итого: |
483411 |
483411 |
Расшифровка остатка по синтетическому счету 10 «Материалы» на 01.04.2009г.
Наименование субсчета |
Ед. изм. |
Цена, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
1. «Блоки» |
шт. |
100 |
45 |
4500 |
2. «Комплектующие» |
шт. |
80 |
57 |
4560 |
3. «Краска» |
кг |
50 |
3,5 |
175 |
ИТОГО |
|
|
|
9235 |
Расшифровка остатка по синтетическому счету 60
«Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на 01.04.2009г.
Наименование предприятий-поставщиков (субсчетов) |
Сумма, тыс. руб. |
ООО «Горизонт» |
1200 |
ОАО «Энергия» |
435 |
Горэнерго |
600 |
Автокомбинат |
568 |
Горводоканал |
300 |
ИТОГО |
3103 |
Расшифровка остатка по синтетическому счету 71
«Расчеты с подотчетными лицами» на 01.04.2009 г.
Ф.И.О. подотчетного лица (субсчета) |
Сумма, тыс. руб. |
1. Андреев И. А. |
100 |
2. Круглов Г. Д. |
46 |
3. Петров А. В. |
43 |
ИТОГО |
189 |
Счета аналитического учета
счет 10 «Материалы» субсчет 1 «Блоки»
Дебет Кредит
Количество |
Цена, руб. |
Сумма, руб. |
Количество |
Цена, руб. |
Сумма, руб. |
Сальдо 4500 |
|
|
|
|
|
|
|
1750 |
|
|
900 |
|
|
|
|
|
1025 |
Сальдо 4325 |
|
|
|
||