- •3.4.1. Понятие эмиссионно-кассовых операций
- •3.4.2. Функции по регулированию наличного денежного обращения
- •3.4.3. Организация регулирования эмиссионно-кассовых операций Банком России
- •3.4.4. Регулирование порядка ведения кассовых операций в коммерческих банках
- •3.5. Политика резервных требований
- •3.5.1. Понятие и назначение системы резервных требований
- •3.5.2. Правовая основа обязательного резервирования
- •3.5.3. Состав резервируемых обязательств
- •3.5.4. Определение нормативной величины обязательных резервов
- •3.5.5. Механизм усреднения обязательных резервов
- •3.5.6. Развитие зарубежных систем обязательного резервирования
3.5.4. Определение нормативной величины обязательных резервов
Механизм резервирования включает также порядок определения нормативной величины обязательных резервов, т.е. размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.
Поскольку норматив обязательных резервов дифференцирован по видам и источникам средств, среднехронологическая величина резервируемых обязательств рассчитывается по трем группам привлеченных ресурсов:
юридических лиц в рублях;
физических лиц в рублях;
юридических и физических лиц в иностранной валюте.
Применяя к указанным группам средств соответствующие нормативы обязательного резервирования, можно определить величину обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России в рублях и иностранной валюте.
Таким образом, схема расчета нормативной величины обязательных резервов выглядит так:
1) определение среднехронологической величины резервируемых обязательств по привлеченным средствам: юридических лиц в рублях, физических лиц в рублях, юридических и физических лиц в иностранной валюте;
2) определение среднехронологической величины средств в кассе, имея в виду остатки денежных средств в кассе кредитных организаций; в кассе обменных пунктов; в операционной кассе; находящихся вне помещения банков; в банкоматах и в пути;
3) определение величины обязательных резервов на основе установленных нормативов: по привлеченным средствам юридических лиц в рублях, физических лиц в рублях, по привлеченным средствам в иностранной валюте;
4) определение величины обязательных резервов в рублях с учетом средств в кассе: величины обязательных резервов по привлеченным средствам юридических и физических лиц в рублях минус среднехронологическая величина средств в кассе (в пределах установленного минимально допустимого остатка).
Расчетная величина обязательных резервов есть нормативная сумма обязательных резервов за вычетом усредненной их величины.
3.5.5. Механизм усреднения обязательных резервов
Усреднение обязательных резервов стало использоваться Банком России в качестве нового способа регулирования текущей ликвидности кредитных организаций.
Данный способ состоит в том, что определенной группе кредитных организаций Банк России предоставляет право оставлять на своих корреспондентских счетах часть нормативной суммы обязательных резервов для использования их для текущих платежей. В результате такие кредитные организации могут депонировать на специальном счете в Банке России не нормативную, а расчетную величину обязательных резервов (разницу между нормативной и усредненной суммой).
Право на усреднение в соответствии с нормативными документами Банка России предоставляется стабильным кредитным организациям (за исключением многофилиальных).
Регулирование представляет собой комплекс мер, осуществляемый уполномоченным учреждением Банка России (территориальным учреждением Банка России или РКЦ Банка России), по обеспечению соответствия фактически депонированной суммы обязательных резервов на отдельных счетах в Банке России их расчетной величине.
При выявлении нарушений обязательного резервирования уполномоченное учреждение Банка России взыскивает штраф, оформленный специальным предписанием. Кроме того, для кредитных организаций, пользующихся правом на усреднение, выявленные в ходе проверок недостатки имеют следствием отмену такого права.