Примерные вопросы к зачету

1. Роль налогов в современном государстве?

2. Понятие, предмет, метод налогового права?

3. Источники налогового права РФ?

4. Действие актов законодательства о налогах и сборах в пространстве, во времени и по круги лиц?

5. Порядок исчисления сроков, установленных законодательством о налогах и сборах?

6. Институт налоговой тайны в законодательстве РФ о налогах и сборах?

7. Налоговая система Российской Федерации?

8. Участники налоговых правоотношений?

9. Права налогоплательщиков и плательщиков сборов?

10. Обязанности налогоплательщиков и плательщиков сборов?

11. Представители налогоплательщика, плательщика сбора?

12. Особенности участия сборщиков налогов и сборов в налоговых правоотношениях?

13. Налоговые обязанности банковских организаций в сфере сбора налогов и сборов?

14. Налоговая администрация: цели и задачи деятельности?

15. Права, обязанности и ответственность органов налоговой администрации?

16. Состав, структура и полномочия налоговых органов?

17. Органы внутренних дел в системе налоговой администрации?

18. Полномочия финансовых органов в сфере налогового администрирования?

19. Принципы установления налогов и сборов?

20. Элементы налога и их характеристика?

21. Способы уплаты налогов?

22. Порядок исполнения обязанности по уплате налога или сбора?

23. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов?

24. Порядок изменения срока уплаты налога и сбора?

25. Налоговая отчетность?

26. Порядок зачета или возврата сумм излишне уплаченных налога, сбора, пеней, штрафа?

27. Списание безнадежных долгов по налогам, сборам, пеням, штрафов?

28. Сущность и формы налогового контроля?

29. Государственный налоговый учет?

30. Мониторинг и оперативный налоговый контроль?

31. Камеральный и выездной налоговый контроль?

32. Истребование документов?

33. Выемка документов и предметов?

34. Проведение осмотра?

35. Проведение инвентаризации?

36. Проведение опроса?

37. Проведение экспертизы?

38. Осуществление перевода?

39. Общая характеристика налогового правонарушения?

40. Порядок привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения?

41. Налоговые санкции?

42. Меры административной ответственности за нарушения в сфере налогообложения?

43. Уголовная ответственность за налоговые преступления?

44. Налог на добавленную стоимость (НДС)?

45. Акцизы?

46. Налог на доходы физических лиц?

47. Налог на прибыль организаций?

48. Налог на добычу полезных ископаемых?

49. Водный налог?

50. Сбор за пользование объектами животного мира?

51. Сбор за пользование объектами водных биологических ресурсов?

52. Государственная пошлина?

53. Транспортный налог?

54. Налог на игорный бизнес?

55. Налог на имущество организаций?

56. Налог на имущество физических лиц?

57. Земельный налог?

58. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей?

59. Упрощенная система налогообложения?

60. Специальный налоговый режим при выполнении соглашений о разделе продукции?