"Розрахунки з покупцями та замовниками"36

№

Шифр рахунку

Найменування організації

Сума

дол.США

грн.

1

361.1

Фірма "Топаз"

-

6820,00

2

361.2

ТОВ “Меблі”

-

1768,00

Разом

?

Шифр рахунку

Найменування організації

Сума

дол.США

грн.

1

631.1

ТЗОВ "Барс"

—

1480,00

631.2

ТОВ “Луч”

12000,00

2

632.1

" Uniprotaks - LTD"

450

2250,00

3

632.2

"Glооbаl аррlе"

20

106,00

Разом

?

№

Дата

Первинний

документ

Зміст господарської операції

Дебет

Кредит

Сума, грн.

1

2

3

4

5

6

7

1

04.01

Зараховано на поточний рахунок короткостроковий кредит банку "Аваль" у національній валюті

20000,00

2

09.01

Видано з каси грошові кошти у підзвіт на господарські потреби головному бухгалтеру

375,00

3

10.01

Одержано вексель від фірми "Топаз" в рахунок погашення заборгованості за раніше від­вантажену продукцію (строк погашення векселя - 11 місяців)

4

10.01

Перераховано аванс ТЗОВ "Барс" під майбутню поставку обладнання

18800,00

5

10.01

Оприбутковано запасні частини, придбані підзвітною особою

298,00

6

10.01

Повернуто в касу залишки невикористаних підзвітних сум

7

11.01

Видано короткостроковий вексель ТОВ “Луч” в погашення заборгованості за одержані ТМЦ

12000,00

8

11.01

Отримано від ПП “Каштан” через експедитора Коломійця М.В. по довіреності №000560 КМН фурнітуру для ремонту меблів:

- ручки для дверей 12 шт х 23.60 грн.;

- магніти меблеві 10 х 8,50 грн.;

- замки меблеві 20 шт. х 14,95 грн.;

- клей меблевий 5 шт. х 16,00 грн.

Разом (без ПДВ)

?

9

11.01

Відображено податковий кредит по ПДВ (за оп. 8)

?

10

11.01

Отримано від магазину “Новобуд” через експедитора Коломійця М.В. по довіреності №000561 КМН:

- фарба біла 10 банок х 36,00 грн.;

- фарба для підлоги 20 х 42,00 грн.;

- оліфа 10 х 12,80 грн.;

- крейда 5 п х 4,90 грн.

Разом (без ПДВ)

?

11

11.01

Відображено податковий кредит по ПДВ (за оп. 10)

?

12

12.01

Акцептовано рахунок німецької фірми " Zintar " за придбану сиро­вину (курс НБУ - 8,1грн./1 дол. США) (без ПДВ)

2000дол. США

13

12.01

Відображено суму ПДВ (за оп.12)

14

14.01

Розрахувались з фірмою "Zintar" за рахунок довгострокового кредиту, одержаного від Укрсоцбанку (курс НБУ - 8,12 грн./1 дол. США)

15

14. 01

Нараховано курсову різницю за зобов'язаннями перед постачальником по кредиту в іноземній валюті при зростанні курсу валюти

16

15.01

Оприбутковано обладнання від ТЗОВ "Барс" (без ПДВ)

15200,00

17

15.01

Відображено суму ПДВ по одержа-ному обладнанню

18

15.01

Проведено взаємозалік сплачених авансів

19

15.01

Виставлено претензію про неодержання обладнання згідно умов договору

20

16.01

Нараховано відсотки за коротко-строковий кредит в банку “Аваль” – 20% річних. Відсотки сплачуються щомісячно, кредит взято на 4 місяці (суму визначити).

?

21

18.01

Нараховано та сплачено відсотки за користування кредитом:

- АППБ "Аваль"

- АКБ Укрсоцбанк

?

420,00

22

19.01

Видано з каси безпроцентну позику касиру на індивідуальне житлове будівництво

4000,00

23

19.01

За рахунок довгострокової позики Промінвестбанку здійс­нено фінансові інвестиції стро­ком на 5 років

25000,00

24

20.01

Погашено раніше виданий ТОВ “Луч” корот­костроковий вексель з поточного рахунку

?

25

20.01

Акцептовано рахунок фірми "Аннуш" за виконані роботи по освоєнню нових видів продукції (без ПДВ)

450,00

26

20.01

Відображено податковий кредит по ПДВ (за оп. 25)

?

27

20.01

Акцептовано рахунок Житомир-теплокомуненерго за використане тепло:

- на загальногосподарські потреби

- на загальновиробничі потреби

Разом (без ПДВ)

900,00

1230,00

28

20.01

Відображено податковий кредит по ПДВ (за оп. 27)

?

29

20.01

Акцептовано рахунок Житомиренер-го за використану електроенергію:

- на загальногосподарські потреби

- на загальновиробничі потреби

- на приміщення складу

Разом (без ПДВ)

998,00

1200,00

320,00

30

20.01

Відображено податковий кредит по ПДВ (за оп. 29)

?

31

21.01

Нараховано водоканалу за викори-стану воду:

- на загальногосподарські потреби

- на загальновиробничі потреби

Разом ( без ПДВ)

250,00

376,00

32

25.01

Відображено податковий кредит по ПДВ (за оп. 31)

?

33

25.01

Реалізовано готову продукцію ТОВ “Меблі”, в т.ч. ПДВ

28600,00

1

2

3

4

5

6

7

34

.

25.01

Відображено податкове зобов’язання з ПДВ (за оп.33)

?

35

25.01

Одержано довгостроковий кредит в банку “Аваль” в національній валюті

60000,00

36

25.01

Переведено частину кредиту, що підлягає погашенню в звітному періоді до поточної заборгованості за довгостроковими зобов’язаннями

5000,00

37

27.01

Відображено у складі поточних зобов'язань у зв'язку з настанням строку погашення менше ніж 12 місяців до дати до балансу зобов'язання з оренди

112,00

38

29.01

Списано суму раніше виставленої претензії як таку, що не визнана арбітражем

(див. операцію 19)

39

29.01

Нараховано відсотки фірмі "Юніком" за майно , передане у фінансову оренду

500,00

40

30.01

Нараховано комп'ютерному центру за навчання працівників бухгалтерії підприємства

1200,00

Разом по журналу