Межбанковские расчеты
На территории России расчеты между банками производятся через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений.
Современная система организации межбанковских расчетов регламентируется «Положением об организации межбанковских расчетов на территории РФ» Банка России, в котором предусмотрено, что на территории России расчеты между банками и другими кредитными учреждениями производятся расчетно-кассовыми центрами Центрального банка РФ.
Для расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет, на котором учитываются операции по перечислениям.
Расчеты между клиентами одного учреждения банка производятся путем списания или зачисления средств по счетам клиентов, минуя корреспондентские счета. Банки обязаны обеспечивать своевременное поступление денежных средств на свой корреспондентский счет в размерах, требуемых для проведения платежей.
Коммерческие банки и их учреждения могут вводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры и проводить в них зачетные операции взаимных требований хозяйственных органов, открывать корреспондентские субсчета в других банках и их учреждениях для расчетов своих клиентов. Сальдо взаимных требований должно погашаться в результате перевода средств по корреспондентским счетам этих банков и их учреждений, а также в РКЦ Центрального банка. По соглашению между банками корреспондентские счета банков и их учреждений могут вестись в других банках и их учреждениях, а не через РКЦ. Тогда режим корреспондентского счета одного банка (учреждения) в другом банке определяется по соглашению между банками.
В разных странах аналогичные проблемы решаются по-разному, Однако общие принципы организации банковских расчетов остаются одинаковыми. К числу общих черт всех банков относится активное участие центральных банков в рационализации расчетов в форме прямого участия в них или в форме инициирования и поддержки специальных расчетных центров, создаваемых коммерческими банками, или же специальных банков. Именно как посредник в платежах между банками Центральный банк может контролировать и регулировать денежный оборот.
16. Экономическое содержание денежного оборота
Обращение наличных денег обладает тремя основными особенностями, определяющими в конечном итоге характер его организации.
1. Товарное обращение, т. е. оборот товаров и услуг, служащий основой для движения наличных денег. Поэтому денежные знаки неоднократно переходят из рук в руки и требуют защищенности и долговечности.
2. В национальном обращении наличные деньги в основном выполняют две функции – попеременно средства обращения и средства платежа, т. е. меняют не только хозяев, но и функции, а высокий объем денежного обращения для обслуживания сделок и платежей требует регламентирования кассовых операций в масштабе всей экономики.
3. Наличные деньги, находящиеся в обращении, постоянно поступают на счета в кредитные организации, превращаясь в безналичные, а затем снимаются со счетов с целью выполнения наличных платежей, что требует особого порядка проведения кассовых операций и установления контроля со стороны центрального банка.
К базовым категориям денежного обращения относятся: денежная единица, денежная масса, денежная база, денежно-кредитная политика и денежная система.
Денежная единица складывается в экономике исторически и законодательно в качестве национальной единицы измерения количества денег, цен товаров и услуг.
Одной из основных целей Банка России, как отмечено в законе о ЦБ РФ, являются защита и обеспечение устойчивости рубля, включая его покупательную способность и курс по отношению к иностранным валютам.
Для устранения или уменьшения негативных последствий снижения устойчивости денежной единицы проводят разнообразные денежные реформы, в составе которых применяют деноминацию и девальвацию.
Деноминация – замена денежной единицы по определенному соотношению (например, 1000 : 1 в России в 1998 г.). Такие меры не способствуют существенному преобразованию денежной системы и имеют в основном техническое значение, облегчая и упрощая счет. Девальвация – снижение курса национальной валюты.
Денежная масса представляет собой сумму наличных и безналичных денежных средств, а также и других средств платежа. Денежная база – итог суммы наличных денег в обращении и в кассах коммерческих банков; средств в фонде обязательных резервов банков; остатков на корреспондентских счетах в Банке России.
Величина денежной массы более чем в два раза превышает величину денежной базы, поэтому показатель денежной базы не характеризует массу денег в обращении.
Денежно-кредитная политика – это совокупность денежно-кредитных инструментов (параметров денежной массы, норм резервов, уровня процентов, сроков кредита, ставок рефинансирования и т. д.) и институтов денежно-кредитного регулирования (центральный банк, министерство финансов и др.).
Денежная система – форма организации денежного обращения, имеющая исторический характер и изменяющаяся в соответствии с сущностью экономической системы и характера денежно-кредитной политики. Ее составной частью является национальная, относительно самостоятельная, валютная система.
Достаточно сложной конструкцией является денежное обращение, соединяющее основные сущностные характеристики денег, механизмы и способы использования денег в целях экономическому и социальному развитию страны.
Налично-денежный оборот – это процесс непрерывного движения наличных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Он имеет большое значение, хотя составляет и меньшую часть всего денежного оборота, так как именно данный денежный оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Налично-денежный оборот (рис. 5.1) начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка.
Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы и таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков, откуда большая часть наличных денег выдается населению в виде заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и пр., а часть денег банки передают друг другу на платной основе.
Рис. 5.1. Схема налично-денежного оборота (РФ)
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах, а деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий коммерческий банк. Аналогичное правило действует и для коммерческих банков, которые сдают излишние деньги в РКЦ. Расчетно-кассовый центр ЦБ переводит сверхлимитные деньги в резервные фонды, изымая их из обращения и завершая данный цикл кругооборота наличных денег.
ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
Характер организации наличного денежного обращения определяется следующим рядом особенностей:
Основой для движения наличных денег служит товарный оборот, т. е. оборот товаров и услуг. Поэтому денежные знаки длительное время находятся в сфере оборота и требуют защищенности, долговечности и поддержания покупюрного состава.
Большой объем денежного обращения и участие в этом процессе многочисленных юридических и физических лиц требует регламентировать кассовые операции в масштабе всей экономики.
Большая часть денежного обращения проходит через коммерческие банки, где наличные деньги трансформируются в безналичные и обратно; периодически происходит замена ветхих денег и др. Это требует особого проведения кассовых операций кредитными организации и соответствующего контроля.
Денежное обращение организуется на основе следующих базовых принципов:
1) централизация организации и регулирования денежного обращения. Исключительная прерогатива Центрального банка по организации и регулированию движения наличных денег позволяет достичь устойчивости денежного обращения, обеспечивая общую устойчивость национальной валюты и ее покупательную способность;
2) эластичность и экономичность денежного обращения. Тесная взаимосвязь и взаимопереход наличных и безналичных денег позволяют эластично сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами в зависимости от потребностей экономики и населения, достигать реальную экономию за счет более дешевого безналичного обращения;
3) комплексность организации денежного обращения. Единство денежного оборота и эластичность денежного обращения определяют необходимость комплексного подхода к организации денежного обращения в организации, регулировании движения и эмиссии денежных средств;
4) регулярность и бесперебойность обеспечения субъектов хозяйствования и населения наличностью в соответствии с их реальными экономическими потребностями. Для этого ЦБ РФ регулирует и регламентирует деятельность коммерческих банков и всех организаций, вовлеченных в обслуживание субъектов хозяйствования и населения;
5) регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами, т. е. кассовых операций;
Поступление банкнот и монет в хозяйственный оборот и изъятие их из оборота происходит регулярно, в соответствии с потребностью хозяйственного оборота в средствах обращения и платежа. Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка, и Банк России с этой целью периодически издает документ «Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве». Указанный порядок представляет собой совокупность правил приема, выдачи, хранения наличных денег, а также их инкассации банками и субъектами хозяйствования. К важнейшим правилам ведения кассовых операций в хозяйстве относятся:
1) все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в коммерческих банках;
2) юридические лица расчеты по своим обязательствам с другими лицами производят, как правило, в безналичном порядке через банки;
3) юридические лица могут использовать наличные деньги как платежное средство только в ограниченном количестве;
4) для расчетов наличностью юридические лица должны иметь кассу и вести кассовую книгу;
5) банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
6) денежная наличность сверх установленного лимита подлежит сдаче в банк;
7) наличные деньги предприятия получают только в обслуживающих их учреждениях банков.