- •Раздел I. Пояснительная записка.
- •Распределение часов согласно стандарту и учебному плану
- •Раздел II. Тематический план
- •2.1 Тематический план курса для студентов очной формы обучения
- •2.2 Тематический план курса для студентов очно-заочная форма обучения
- •2.3 Тематический план курса для студентов заочная форма обучения
- •Раздел III. Содержание дисциплины.
- •Тема 1. Система государственного налогового администрирования, ее участники, их права, обязанности и ответственность
- •Тема 2. Организация налогового контроля. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение
- •Тема 3. Федеральные налоги и сборы
- •Тема 4. Региональные налоги Российской Федерации
- •Тема 5. Местные налоги Российской Федерации
- •Тема 6. Специальные налоговые режимы
- •Раздел IV. Планы семинарских занятий
- •4.1 Планы семинарских занятий для студентов очной формы обучения Семинар №1 Тема: Система государственного налогового администрирования, ее участники, их права, обязанности и ответственность
- •Семинар №2 Тема: Организация налогового контроля. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение
- •Семинар №3 Тема: Федеральные налоги Российской Федерации
- •Семинар №4 Тема: Региональные налоги Российской Федерации
- •Семинар №5 Тема: Местные налоги Российской Федерации
- •Семинар № 6 Тема: Специальные налоговые режимы
- •4.2 Планы семинарских занятий для студентов очно-заочная форма обучения Семинар №1 Тема: Федеральные налоги Российской Федерации
- •Семинар №2 Тема: Региональные налоги Российской Федерации
- •4.3 План семинарских занятий для студентов заочной формы обучения Семинар №1 Тема: Федеральные налоги Российской Федерации
- •Раздел V. Практикум
- •Тема 1. Система государственного налогового администрирования, ее участники, их права, обязанности и ответственность
- •Тема 2. Организация налогового контроля. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение
- •Тема 3. Федеральные налоги Российской Федерации
- •Тема 4. Региональные налоги Российской Федерации
- •Тема 5. Местные налоги Российской Федерации
- •Тема 6. Специальные налоговые режимы
- •Раздел VI. Организация самостоятельной работы студентов
- •6.1 Очная форма обучения
- •6.2 Очно-заочная форма обучения
- •6.3 Заочная форма обучения
- •6.2 Задания на самостоятельную работу студентов по темам Задания на срс по теме №1. Система государственного налогового администрирования, ее участники, их права, обязанности и ответственность
- •7. Тесты по теме 1.
- •1. Сущность налога — это:
- •2. Экономическое содержание налога выражается взаимоотношениями между:
- •3. Налог — это:
- •4. Сбор — это:
- •5. Налогоплательщиками или плательщиками сборов могут быть признаны:
- •6. Субъект налогообложения — это:
- •7. Срок, установленный законодательством о налогах и сборах, определяется:
- •8. Источник выплаты доходов налогоплательщику:
- •9. Объектами налогообложения могут являться:
- •Задания на срс по теме №2. Организация налогового контроля. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение
- •4. Какое из следующих положений является одним из принципов построения налоговой системы, установленных нк рф:
- •5. Принципом налогообложения, сформулированным Адамом Смитом, является:
- •6. Камеральная проверка проводится по месту нахождения:
- •7. Выездные налоговые проверки могут проводиться в отношении:
- •8. Доступ на территорию или в помещение налогоплательщика, плательщика сбора, налогового агента должностных лиц налогового органа, проводящих налоговую проверку, осуществляется на основании:
- •13. Требование об уплате налога должно быть направлено налогоплательщику не позднее:
- •14. Требование об уплате налога должно быть исполнено:
- •15. Исковое заявление о взыскании налога за счет имущества налогоплательщика (налогового агента) — физического лица может быть подано в соответствующий суд налоговым или таможенным органом в течение:
- •Задания на срс по теме №3. Федеральные налоги Российской Федерации
- •Задания на срс по теме №4. Региональные налоги Российской Федерации
- •4. Тесты по теме №4:
- •1. Доходом признается экономическая выгода, выраженная:
- •2. Дивидендами признается любой доход, полученный:
- •3. Цена товаров (работ, услуг) для целей налогообложения принимается:
- •4. Взаимозависимыми лицами признаются:
- •5. Рыночной ценой товаров (работ, услуг) признается:
- •Задания на срс по теме №5. Местные налоги Российской Федерации
- •Задания на срс по теме №6. Специальные налоговые режимы
- •Разрыв VII. Итоговый контроль Критерии оценки и общие принципы выставления оценки
- •7.1 Примерный перечень вопросов к итоговому контролю (экзамену)
- •Раздел VIII. Источники
- •8.1 Нормативные правовые акты
- •8.2 Обязательная литература
- •8.3. Дополнительная литература
- •8.4 Интернет-ресурс
- •Раздел IX. Глоссарий
Раздел II. Тематический план
2.1 Тематический план курса для студентов очной формы обучения
№ п/п |
Наименование разделов и тем |
Общее к-во часов |
Аудиторные часы |
Самостоя- тельная работа |
||
Всего |
Лекции |
Семинар., практич. ззанятия |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. |
Система государственного налогового администрирова-ния, ее участники, их права, обязанности и ответствен-ность |
12 |
6 |
4 |
2 |
6 |
2. |
Организация налогового контроля. Налоговые правонарушения и ответст- венность за их совершение |
12 |
6 |
4 |
2 |
6 |
3. |
Федеральные налоги Российской Федерации |
22 |
12 |
8 |
4 |
10 |
4. |
Региональные налоги Российской Федерации |
16 |
8 |
6 |
2 |
8 |
5. |
Местные налоги Российской Федерации |
12 |
6 |
4 |
2 |
6 |
6. |
Специальные налоговые режимы |
16 |
8 |
6 |
2 |
8 |
Итого: |
90
|
46
|
32
|
14
|
44 |
|
2.2 Тематический план курса для студентов очно-заочная форма обучения
№ п/п |
Наименование разделов и тем |
Общее к-во часов |
Аудиторные часы |
Самостоя- тельная работа |
||
Всего |
Лекции |
Семинар., практич. занятия |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. |
Система государственного налогового администрирова-ния, ее участники, их права, обязанности и ответствен-ность |
12 |
2 |
2 |
|
10 |
2. |
Организация налогового контроля. Налоговые правонарушения и ответст- венность за их совершение |
12 |
2 |
2 |
|
10 |
3. |
Федеральные налоги Российской Федерации |
24 |
6 |
4 |
2 |
18 |
4. |
Региональные налоги Российской Федерации |
18 |
4 |
2 |
2 |
14 |
5. |
Местные налоги Российской Федерации |
12 |
2 |
2 |
|
10 |
6. |
Специальные налоговые режимы |
12 |
2 |
2 |
|
10 |
Итого: |
90
|
18
|
14
|
4
|
72
|
|