Семинар 13. Валютные операции банков

Вопросы:

1. Понятие валюты и валютных ценностей. Виды валют. Валютные рынки. Курсы валют и их правовое значение.

2. Нормативные акты, регулирующие валютные операции. Закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Понятие уполномоченного банка.

3. Понятие и виды банковских валютных операций. Общие и специальные условия осуществления валютных операций банками.

4. Лицензирование валютных операций. Порядок и условия получения валютных лицензий.

5. Правовое регулирование порядка открытия и ведения валютных счетов клиентов. Порядок зачисления и использования валютной выручки и иных поступлений на счет. Обязательная продажа валютной выручки.

6. Рублевые счета нерезидентов, их виды, порядок открытия и правовой режим денежных средств.

7. Купля-продажа валюты. Понятие и общие правовые требования к открытой валютной позиции.

Вопросы к обсуждению:

1. Проведите сравнительно-правовую характеристику понятия валютных ценностей по законодательству РФ и Украины

2. Назовите нормативные акты, регулирующие валютные операции.

3. Дайте определение понятие уполномоченного банка, а также назовите виды операций, совершаемых уполномоченными банками

4. Понятие и виды банковских валютных операций. Общие и специальные условия осуществления валютных операций банками.

5. Каков порядок открытия и ведения валютных счетов клиентов?

6. Каков порядок зачисления и использования валютной выручки и иных поступлений на счет?

7. Для чего в государстве устанавливаются нормативы обязательной продажи валютной выручки?

8. Рублевые счета нерезидентов, их виды, порядок открытия и правовой режим денежных средств.

9. Понятие и общие правовые требования к открытой валютной позиции.

Основные термины и понятия:

Счет	Резидент
Счет «Лоро»	Нерезидент
Счет «Ностро»
Уполномоченный банк

Самостоятельная работа студентов:

Дайте обоснованный ответ на вопросы

1. В каких случаях юридическое лицо может покупать иностранную валюту?

2. Нужно ли получать валютную лицензию ЦБ РФ для покупки векселя, номинал которого выражен в долларах США и нет оговорки о том, в какой валюте должен быть платеж?

Выполните тест:

Вопрос 1.

Являются ли валютными ценностями внутренние ценные бумаги:

А. да;

В. нет.

Вопрос 2.

Как определить, что счет относится к нерезиденту:

А. В названии счета есть слово нерезидент;

В. В названии счета есть запись, что счет не относится к резиденту;

С. В названии счета нет никаких пояснений.

Вопрос 3.

Центральный банк РФ является ___________валютного контроля.

Вопрос 4.

Выдача аванса в обменный пункт в наличной иностранной валюте оформляется следующей проводкой (указать 8 первых цифр кода лицевого счета):

Дебет

Кредит

Вопрос 5.

Указать цифрами последовательность действий физического лица резидента при открытии текущего валютного счета:

А) вносит наличную валюту РФ;

В) получает документ, подтверждающий проведение операции;

С) предъявляет документ, удостоверяющий его личность;

D) получает и заполняет договор банковского счета.

Нормативно-правовые акты и литература:

20. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая //СЗ РФ. – 1994. – № 32. – Ст. 3301;

21. Гражданский кодекс Украины от 16 января 2003 г. № 435-IV // ВВР. – 2003. – № 40 – 44. – Ст.356.

22. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»// СЗ РФ. – 2003. – № 50. – Ст. 4859

23. Закон Украины от 23 сентября 1994г. №185/94-ВР «Об осуществлении расчетов в иностранной валюте» // ВВР. – 1994. – №. 40. – Ст.364

24. Закон Украины от 05 апреля 2001г. № 2346 “О платежных системах и переводе средств в Украине”// ВВР. – 2001. – № 29. – Ст. 137

25. Декрет Кабинета Министров Украины от 19 февраля 1993 г. №15-93 «О системе валютного регулирования и валютного контроля» // ВВР. – 1993. – № 17. – Ст.184

26. Положение Банка России от 3 октября 2002 года № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" //Вестник Банка России. – 2002. – № 74

27. Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» // Вестник Банка России. – 2003. – №24.

28. Постановление Правления Национального банка Украины от 14 октября 2004 года № 485 «Об утверждении Положения о порядке выдачи Национальным банком Украины на размещение резидентами (юридическим и физическим лицам) валютных ценностей на счетах за пределами Украины», зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 5 ноября 2004 г. за № 1413/10012 // Официальный вестник Украины. – 2004. – № 45. – Ст. 73

29. Дорофеев, Б. Ю. Термин "валютная операция": поиски дефиниции //Налоги и финансовое право. -2009. - № 6. - С. 230 – 233

30. Емелин А. В. Проблемы финансово-правового регулирования валютных отношений в Российской Федерации: Автореф. дисс. … канд. юрид. наук. /А.В. Емелин. – М.,2000. – 24 c.

31. Ефимова Л.Г. Банковские операции и их особенности // Цивилист. – 2005. – № 4. – С. 17-20

32. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: В 3 Т. Т. 1. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, Части первой (постатейный) / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина. – М.: Юрайт-Издат, 2007. – 1060 с.

33. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: В 3 Т. Т. 2. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, Части второй (постатейный) / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина. – М.: Юрайт-Издат, 2007. – 1192 с.

34. Корнийчук Г.А. Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (постатейный) // Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2005./ [Электронный ресурс]: Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая школа». Выпуск 13 к весеннему семестру 2010г. 1 электрон. опт. диск (CD-ROM)

35. Корнийчук, Г. А. Наличные денежные расчеты: с учетом последних изменений в законодательстве. 2-е изд., стер. – М.: ОМЕГА-Л, 2006. – 184 с.

36. Кредитные организации в России: правовой аспект / Беляева О.А., Вишневский А.А., Ефимова Л.Г., Кабатова Е.В., и др.; Отв. ред.: Павлодский Е.А. - М.: Волтерс Клувер, 2006. - 624 c.

37. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. Монография. Изд. 2-е, испр. / Л.А. Лунц. – М.: Статут, 2004. – 350 с. (Классика российской цивилистики.) [Электронный ресурс]. Электрон. данные. Справ.-правовая система «КонсультантПлюс». Библиотека репринтных изданий. КонсультантПлюс: Классика Российского Права. 1 электрон.опт.диск (CD-ROM).

38. Митяй Е.Д. Проблемы надлежащего исполнения условий кредитных договоров, выданных в иностранной валюте // Сборник научных трудов по материалам международной научно-практической конференции «Современные проблемы и пути их решения в науке, транспорте, производстве и образовании’ 2009». Том II. Юридические и политические науки. – Одесса: Черноморье, 2009. – С.83 – 90.

39. Сафаревич Д. Некоторые аспекты валютного регулирования в Украине // Главный Бухгалтер. – 2008. – № 33.

40. Сливкин, И. В. Валютные ограничения на использование валюты в качестве средства платежа по законодательству РФ //Закон. -2008. - № 8. - С. 87 – 93

41. Сливкин, И. В. Понятие и правовая природа исполнения обязательства в иностранной валюте, его соотношение с понятием "валютная операция" //Законодательство и экономика. – 2008. – № 3. – С. 18 - 26

42. Смородинский, Е. А. Гражданско-правовое положение расчетных обязательств и контрольные функции правоохранительных органов: Автореф. дисс. … канд.юрид.наук./ Е. А. Смородинский. – СПб.,2003. – 22 с.

43. Степанян М. Г. Правовые вопросы использования иностранной валюты во внешнеторговой деятельности : Дис. ... канд. юрид. наук / М.Г. Степанян. – М., 2001. – 188 c.

44. Ражков Р.А. Гражданско-правовое регулирование валютных ценностей: Автореф. дисс. … канд.юрид.наук / Р.А. Ражков. – Иркутск, 2007. – 26 с.

Материалы судебной практики:

45. Постановление Президиума ВАС РФ от 20 января 1998г. по делу №. 4580/97 «В удовлетворении исковых требований предприятия о признании недействительным решения Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю отказано, поскольку была использована иностранная валюта в расчетах между резидентами без соответствующего разрешения Банка России».//Документ опубликован не был. [Электронный ресурс]: Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая школа». Выпуск 13 к весеннему семестру 2010г. 1 электрон. опт. диск (CD-ROM).

46. Постановление ФАС Дальневосточного округа кассационной инстанции по проверке законности решений (постановлений) арбитражных судов, вступивших в законную силу от 04 ноября 2000 г. Дело № Ф03-А51/00-2/2009 (извлечение) // Документ опубликован не был. [Электронный ресурс]: Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая школа». Выпуск 13 к весеннему семестру 2010г. 1 электрон. опт. диск (CD-ROM).

47. Определение ВС РФ от 25 сентября 2001 г. № 33-ВОО-3 // Документ опубликован не был. [Электронный ресурс]: Справочно-правовая система «КонсультантПлюс: Высшая школа». Выпуск 13 к весеннему семестру 2010г. 1 электрон. опт. диск (CD-ROM).

БАНК.ЗАК-ВО

Семинарское занятие

Дневная форма обучения