Методика расследования вкратце состоит из следующего алгоритма:

1. Возбуждение уголовного дела и составление плана расследо­вания.

2. Запрос по месту работы товарных кассиров:

а) материалов слу­жебного расследования по акту ревизии с объяснениями кассиров;

б) материалов, документов, приказов о приеме на работу и договоров о материальной ответственности, должностной характеристики, инст­рукции, производственной характеристики, табеля учета рабочего вре­мени кассиров.

3.Допрос ревизоров о технологии работы кассира, о видах и раз­мерах сборов, о разнице и сумме наживы.

4. Выемка подлинных документов в организациях - клиентах и их осмотр.

5. Допрос работников организаций - клиентов. в ходе которого необходимо выяснить не было ли с их стороны предложений товарно­му кассиру о завышении сумм платежей с целью получения излишних денежных средств по командировке, по этому должна проверяться вер­сия о сговоре между кассиром и представителем организации.

6. Допрос товарного кассира в качестве подозреваемого.

7. Назначение необходимых экспертиз.

Литература

1. Уголовно-процессуальный кодекс РФ. М., 2002.

2. Транспортный устав железных дорог РФ. М., 1998.

3. Кодекс торгового мореплавания СССР.

4. Воздушный кодекс РФ от 19.01.1997 г.

5. Справочник следователя. Т. 2. М., 1990.

6. Меджевский А.А., Фленов С.И. Методические рекомендации по выявлению хищений и иных корыстных злоупотреблений в сфере грузовых перевозок. Н.Новгород, 1995.

7. Мозговой П.П. Раскрытие преступлений на железнодорожном, водном и воздушном транспорте. Горький, 1977.