42 Активные операции коммерческого банков. Оценка качества активов.

Активные операции банков - размещение и использование собственных и привлеченных средств с целью получения доходов, поддержания ликвидности и финансовой устойчивости.

Активные операции подразделяются на: ссудные, инвестиционные и прочие. Основной объем активных операций –ссудные операции, на втором месте- инвестиционные операции(ценные бумаги), далее- счета в ЦБ, корсчета в др.банках, денежная наличность в кассе, основные средства, немат.активы и материальные запасы, прочие активы. С позиции учета активные операции делятся на балансовые (ссудные, с ценными бумагами, корсчета в др.банках, лизинговые, факторинговые, участие в совместной деятельности) и внебалансовые (учитываются на внебалансовых счетах, это гарантии, доверительные операции).По срокам: до востребования, до 30 дней, 31-90 дн, 91- 180, 181-360, от 1 до 3 лет, свыше 3лет.

По степени ликвидности АО делятся на: высоколиквидные (денежные средства в нал. И безнал форме:остатки в кассе, ден.средства в пути,средства на кор.и депозитном счетах в ЦБ, драг металлы, ср-ва в банках-нерезидентах развитых стран), ликвидные (ценные бумаги правительства, ЦБ, другие ценные бумаги, межбанковские кредиты, другие платежи в пользу банка срок которых не прев. 30 дней), малоликвидные(долгосрочные активы(инвестиции, кредиты, депозиты, срок исполнения более года),сомнительная и просроченная задолженность), неликвидные активы(мат.активы, фонд обязательных резервов, безнадежные требования, убытки и др.) Качество активных операций - это комплексная оценка их рискованности, ликвидности, доходности, диверсифицированности.

1 группа – активы с низким уровнем риска, ликвидностью, приносящие незначительный доход банку – денежные средства в кассе,пути,банкоматах; остатки на кор.и депозитном счетах в ЦБ, расчеты на организованном рынке ценных бумаг, драг металлы, остатки на счетах НОСТРО. (эти операции обеспечивают уровень ликвидности, но ограничивают доходность).

2 группа – разумное сочетание доходности, ликвидности, риска – вложения в высоколиквидные долговые обязательства РФ, ликвидные корпоративные ЦБ,обращающиеся на вторичном рынке, векселя первоклассных векселедателей, обращ.на втор.рынке, межбанковские кредиты, операции репо, овердрафт.

3 группа – более рисковая,приносит основной доход – кредитные операции с физ.юр.лицами, векселя, учтенные в портфеле банка, инвестиционные ценные бумаги, межбанк.операции независимо от уровня финансовой устойчивости контрагента.

Последняя группа- мат.и нематериальные активы,внебалансовые операции,дебиторская задолженность.

Оценка качества активов для расчета активы делятся на 5 групп от 0 до 100% . есть внутренняя аналитика в банке которая определяет качества активов. Инфляционный риск, риск ликвидности, кредитный, риск связанный с не дополучением прибыли получение убытка

43 Денежное обращение. Законы денежного обращения.

Денежное обращение. Закон денежного обращения. Между налично-денежным обращением и безналичным обращением существует постоянно действующая взаимозависимость, в которой без­наличные деньги, находящиеся на банковских счетах и являющиеся составной частью денежной массы, трансформируются в безналич­ные деньги. На 01.01.2008г. денежная масса в РФ составила 13 272,1 млрд. руб., из которых более 27% приходилось на наличные деньги. В странах с развитой рыночной экономикой соот­ношение между наличным денежным обращением и безналичным составляет один к десяти.

В функции денег в качестве средства обращения заложены возможности воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. При выполнении деньгами функции средства обращения и поддержания стабильности цен важно, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюдение такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения. Обеспечение необходимой денежной массой основано на использовании закона денежного обращения, который выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем цен и скоростью обращения денег. Данный закон можно представить с помощью формулы:

где - количество денег в обращении; Р - средний уровень цен;

Q - количество реального объема ВВП; - скорость обращения денег.

При относительной стабильности и Q, величина начинает играть главную роль в установлении уровня цен Р. К этому и сво­дится основное содержание количественной теории денег, согласно которой уровень цен в конечном итоге определяется количеством денег в обращении, или уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении. Из представленной выше формулы можно вывести скорость оборота всей денежной массы.

Денежное обращение - это движение денег в наличной и без­наличной формах, обслуживающее все расчеты в экономике и тем самым реализующее ВВП страны. Единство денег безналичного и наличного оборотов позволяет рассмотреть их как совокупность в виде денежной массы.

Если денежная масса М₂ на 01.01.2008г. составляла 13 272,1 млрд. рублей, инфляция 11,9%, а ВВП 32 988,6 млрд. рублей, то можно рассчитать среднюю скорость обращения денег в России по следующей формуле:

M₂=P*Q/V2, откуда V₂ = P*Q/M₂= 1,119*32988,6/13272,1=2,78 оборота.

При прочих равных условиях ускорение денежного обращения равнозначно увеличению денежной массы и является одной из при­чин (признаком) инфляции.