5. Актуарные расчеты как система математических расчетов по формированию страхового тарифа. Выплаты в страховании.
Вид работы: изучение дополнительной литературы, написание рефератов, ответы на вопросы для самоконтроля, ответы на вопросы в тестовой форме.
Время, отведенное на выполнение работы: 2 часа.
Цель работы: изучить сущность страхового тарифа; ознакомиться с особенностями расчета нетто – ставок в различных видах страхования; рассмотреть принцип расчета страховых премий.
Форма контроля: зачет.
Методическое обеспечение: электронный учебник по дисциплине, курс лекций по дисциплине «Риски и страхование на транспорте» тема «Организация страховой деятельности и ее нормативно-правовая база», Федорова Т.Н. Страхование: учеб. Пособие. – М.:, Изд-во Проспект, 2008. 534 с. С.615 - 678, библиотека ИОС Прометей.
Содержание работы:
изучить дополнительный материал;
выполнить задания;
дать ответы на вопросы для самоконтроля;
подготовить рефераты;
ответить на вопросы в тестовой форме.
При изучении темы следует сакцентировать внимание на следующих понятиях:
актуарные расчеты, страховая премия, брутто – премия, нетто – премия, страховой тариф, нетто – ставка, нагрузка, предупредительные мероприятия, расходы на ведение дела.
Для самостоятельного усвоения материала темы необходимо изучить следующий дополнительный материал:
Страховой тариф
Ст. 11 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» определяет страховой тариф как ставку страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Страховой тариф обычно устанавливается в процентах от страховой суммы, но может быть выражен и в денежных единицах.
В составе страхового тарифа обычно выделяют следующие элементы:
страховой тариф (брутто-ставка)
Примерная структура тарифной ставки:
Нетто-ставка (обычно 70-80% брутто-ставки) состоит из рисковой премии (1) и рисковой надбавки (2) и предназначается для формирования страхового фонда и выплаты страховых сумм.
Нагрузка (обычно 30% брутто-ставки) состоит из расходов на ведение дела (4), большую часть которых составляет агентское вознаграждение (3), и планируемой прибыли (5) и предназначается для финансирования деятельности страховой компании.
На практике существуют твердые (в виде таблиц соответствия объекта страхования и величины тарифной ставки) и индикативные (с указанием диапазона значений тарифной ставки) тарифы.
Тарифная политика страховой компании обычно основывается на следующих принципах:
эквивалентность страховых отношений между сторонами, которая предполагает, что страховая премия, полученная страховщиком, должна соответствовать страховым суммам и степени риска по договору страхования;
доступность страховых тарифов для достаточно большой совокупности заинтересованных лиц;
устойчивость тарифной политики, т.е. сохранение тарифов по определенному виду страхования в течение достаточно длительного периода (5 лет и выше);
окупаемость страховых операций в целом и по видам страхования;
возможность изменения объема ответственности или уровня страхового покрытия при сохранении величины тарифа
Страховая премия
Страховая премия - международное определение взноса, уплачиваемого страхователем по договору, заключаемому со страховщиком, как вознаграждение за то, что он принял на себя риск покрытия возможных убытков, сняв его со страхователя.
Страховая премия обычно рассчитывается как произведение страховой суммы на ставку страхового тарифа, но существуют исключения. Кроме того, величина страховой премии может зависеть от срока страхования.
Для самостоятельного усвоения материала темы необходимо
Выполнить задание
1. Охарактеризовать структуру страховой премии и общие подходы к ее расчету.
2. Рассмотреть особенности расчета страховых тарифов в рисковых и накопительных видах страхования.
Подготовить рефераты
1. Страховая услуга как специфический товар.
2. Цена страховой услуги.
3. Особенности расчета страховых премий.
4. Классификация видов страхования с точки зрения особенностей расчета нетто – ставок.
Вопросы для самоконтроля
1. В чем заключаются особенности определения цены страховой услуги?
2. Что такое страховая премия и из каких частей она состоит?
3. Какие факторы влияют на величину нетто – премии?
4. что такое брутто – ставка и как она рассчитывается?
5. Какие категории видов страхования можно выделить с точки зрения особенностей расчета тарифных ставок?
Тестовые задания
1. Плата за страхование (страховую услугу), которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или законом, называется:
а) страховым взносом;
б) страховым платежом;
в) страховой премией;
г) страховым тарифом.
2. Тарифы при обязательной форме страхования устанавливаются:
а) в законодательных актах об обязательном страховании;
б) по соглашению сторон при заключении договора;
в) департаментом страхового надзора;
г) страховщиком.
3. Тарифы при добровольной форме страхования устанавливаются:
а) в законодательных актах об обязательном страховании;
б) по соглашению сторон при заключении договора;
в) департаментом страхового надзора;
г) страховщиком.
4. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия страховых выплат, называется:
а) брутто – ставка;
б) нетто – ставка;
в) нагрузка.
5. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования, создание резерва (фонда) предупредительных мероприятий и прибыли, называется:
а) брутто – ставкой;
б) нагрузкой;
в) дельта – надбавкой.