Тема 9. Оценка кредитоспособности клиентов банка

1. Понятие кредитоспособности клиента

Кредитоспособность кредитополучателя означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального кредитополучателя до решения вопроса о возможности и условиях кредитования.

Оценка кредитоспособности клиента – это один из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием данного клиента.

Кредитоспособность прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

При проведении анализа кредитоспособности определяются результаты и тенденции в деятельности потенциальных кредитополучателей, в каждом отдельном случае банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен. Для этого банк должен изучить различные аспекты деятельности клиентов:

- финансово-экономическое состояние кредитополучателя;

- кредитную историю;

- рыночное положение кредитополучателя и т.д.

2. Источники информации для оценки кредитоспособности

Для анализа кредитоспособности используются разные источники информации:

1. Материалы, полученные непосредственно от клиента (ф.№1 «Бухгалтерский баланс»; ф.№2 «Отчет о прибыли и убытках» и др. формы отчетности);

2. Материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

3. Сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентом (поставщики, покупатели, банки, налоговые и страховые органы);

4. Данные органов статистики;

5. Публикации из текущей прессы, рекламные объявления, конфиденциальные источники.

6. Сведения из Кредитного бюро. Банки готовят и направляют в Кредитное бюро отчетность «Сведения о субъекте кредитной истории – физическом лице» и «Сведения о субъекте кредитной истории – юридическом лице, которая в последствии по запросу предоставляется банкам.

Обязательный перечень документов, представляемых в банк для рассмотрения вопроса о целесообразности кредитования (для проверки правоспособности и оценки платежеспособность потенциального кредитополучателя):

Для юридического лица

Ходатайство или заявление на получение кредита;

Бухгалтерская отчетность за отчетный период, определенный банком (это может быть один предшествующий год или несколько предшествующих лет); годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, отчет о прибылях и убытках;

Копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки (при осуществлении банком контроля за целевым использованием кредита);

Данные о предполагаемом поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).

От юридических лиц, текущие счета которых открыты в других банках, дополнительно должны быть получены:

- копии учредительных документов;

- копии документов о регистрации;

- карточка с образцами подписей и оттиском печати.

Все эти документы должны быть заверены нотариально или вышестоящей организацией (у государственных предприятий)

При выдаче долгосрочных кредитов, помимо указанных документов предоставляется бизнес-план, включающий расчет экономической эффективности и окупаемости кредитуемого проекта.

Перечень документов для получения кредита индивидуальным предпринимателем и физическим лицом банк определяет самостоятельно.

Оценка кредитоспособности физических лиц имеет специфику - основное внимание уделяется оценке платежеспособности и дееспособности потенциального кредитополучателя.

Платежеспособность определяется на основании справки с места работы о среднемесячных доходах, как правило, за последние 3-6 месяцев. На основании данной справки банк производит расчет возможности уплаты банку процентов и погашения основного долга.

В настоящее время банки широко применяют стандартизированный подход при оценке возможности кредитования физического лица на основе скоринга.