- •2. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •3. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •4.Банковские операции их виды и классификация
- •5. Порядок государственной регистрации банка.
- •6. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •7. Реорганизация и ликвидация банка.
- •8. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •9. Методы оценки и управления банковскими рисками.
- •10. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •11. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •13. Качество активов банка, их оценка
- •14. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •15 Сущность и значение пассивных операций банка
- •16.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •16.Собственные средства (капитал) банка, методика исчисления
- •17. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •18.Депозитные операции и депозитная политика.
- •19.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых ценных бумаг
- •20 Гарантии сохранения (возмещения) банковских вкладов (депозитов) физических лиц.
- •21. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •22.Нормативный капитал банка (нкб), его сущность и значение.
- •23. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •Процессы управления и система оценки операционного риска подвергаются регулярной проверке и независимому аудиту.
- •26. Понятие кредитных операций (КрО).
- •27. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •28 Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •29. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •33. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •34. Залог и залоговое право
- •35. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •36. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •36. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •37. Факторинговые операции банка
- •38.Работа банка с проблемной кредитной задолженностью
- •39. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •40. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •41. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •42.Корреспондентские отношения банков, сущность и значение
- •- Порядок открытия и ведения счетов;
- •44. Межбанковские кредитные отношения
- •45 Пассивные и активные операции банка с ценными бумагами, их классификация.
- •46. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •47. Банк как агент валютного контроля
- •48. Валютный риск и управление им.
- •49. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •50. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •65,66. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •67. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
26. Понятие кредитных операций (КрО).
КрО банка подразделяются на 2 гр: пассивные, когда банк выступает в роли кр\получателя, вкладополучателя, заемщика, дебитора, должника, привлекая ср-ва клиентов, иактивные,когда банк выступает в роли кредитора, кр\дателя, заимодавца, предоставляя средства клиентам. Как пассивные, так и активные КрО делятся на межбанковские и операции с клиетами. Кмежбанковским операциям относятся операции по покупке(продаже) рес м\ банками в любой форме, кот может представлять обязательства по кредитам, депозитам, векселям и тд. ККрО с клиентами относятся все виды кр отношений, возникающих при привлечении рес и их размещении, с НКФО, КО, ИП, ОГУ и населением. В РБ пассивные КрО с клиентами делятся на 2 гр: депозитнвй портфель банка и ЦБ, эмитированные банком.
Активные кр операции с клиентами по их видам делятсяна:
1.Кр\ср кредиты - кредиты, предоставляемые на цели, связанные с созданием и движением тек А, сроком до 1 года;
2. д\ср кредиты- кредиты, предоставляемые на цели, связанные с созданием и движением д\ср А, сроком свыше 1 года.
3. лизинг – передача имущества во временное пользование с постепенной оплатой его стоимости и явл способом воспр-ва осн фондов в виде фин аренды. По договору фин аренды банк в качестве лизингодателя передает специально приобретенный объект лизинга арендатору во временное пользование на срок и за плату с правом или без права выкупа ;
4. По договору факторинга банк в качестве фактора обязуется другой стороне(кредитору) вступит в денежное обязательство м\ кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом;
5. К сделкам РЕПОотносятся сделки на покупку-продажу цб с обязательством последующего (обратного) выкупа – для продавца и с обязательством последующей продажи – для покупателя по цене, установленной договором.
6. Средства, перечисленные в качестве обеспечения обязательств. Это обусловлено предоставлением в качестве способа обеспечения обязательств гарантийного депозита денег.
7. Продажа векселей с отсрочкой платежа
8.Займы.
В соотвт с нормат указаниями различают понятия: Кредит – привлеч и собст ср-ва, предоставленные банком др лицу в размере и на усл, предусмотренным кр договором;Кредитование – предоставление ( размещение) банком кредита от своего имени и за свой счет на усл возвратности, платности и срочности с заключением м\ дателем и получателем кр договора;Задолженность по кредитам-задолженность, возникшая в результате предоставления банком кредитов ЮЛ, кроме банков, ФЛ + задолженность по средствам, указанным лицам по операциям РЕПО и при продаже векселя с отсрочкой платежа; Кред задолженность – задолженность, возникшая в р-те предоставления кредитов, средств по РЕПО, выдача векселей с отсрочкой платежа, осуществление фин аренды, факторинга, исполнен банком выданных обязательствза 3их лиц + по иным акт операциям, подверженным кр риску, кроме задолженности по ср-вам, размещенных в др банках.
В РБ классиф кредитов на кр\ср и д\ср постоянно изменяется(указание на источник). В основе лежит кругооборот фондов ЮЛ. Т.К. обор А в теч года м совершать несколько оборотов, то для их формирования кредиты носят кр\ср х-р. После завершения кредита у пред имеются источники для погашения кредитав виде поступлений выручки от реал прод, раб, усл. В основе классифик кредита на кр\ср и д\ср лежит оборот кредитов и срок.
С 2006 года к КрО относят и займы. Зймы не относят к банковским операциям, но явл спец КрО. Займы в отл от других КрО м предоставляться банками за счет собств источников, поэтому предоставляются займы исключительно банками при расчете НК.
КрО с клиентами в зависимости от учета делятся на балансовые и внебалансовые. Эти операции м.б. взаимосвязанными.