- •Пояснительная записка к годовому отчету за 2011 год введение
- •1. Общая характеристика организации и выполнение доведенных основных и дополнительных прогнозных показателей.
- •2. Производство промышленной продукции и потребительских товаров, а также их отгрузка.
- •3. Внешнеэкономическая деятельность.
- •Республика Беларусь
- •4. Структура себестоимости продукции. Анализ финансового состояния организации.
- •5. Техника. Технология. Научно-техническая деятельность.
- •6. Качество выпускаемой продукции. Работа по сертификации и стандартизации.
- •7. Инвестиционная политика. Характеристика и состояние основных фондов и эффективность их использования.
- •7.1. Инвестиционная политика.
- •8. Анализ энергопотребления.
- •9. Труд и заработная плата. Социальное развитие предприятия.
- •10. Состояние бухгалтерского учета. Учетная политика
- •11.Охрана труда и техника безопасности. Промсанитария.
- •12. Состояние учета, использования, сохранности драгоценных
11.Охрана труда и техника безопасности. Промсанитария.
В 2011 году в отделе охраны труда было 4 специалиста, по нормативу положено 4 специалиста. Укомплектованность службы 100%.
В 2011 году на предприятии расторгнут 1 контракт за нарушения законодательства по охране труда, за которые в соответствии с действующим законодательством с виновными надлежит расторгать контракт.
На предприятии создана комиссия по контролю за состоянием зданий и сооружений, имеется обученный, аттестованный специалист по надзору за зданиями и сооружениями. В 2011 году на предприятии осуществляется регулярный оперативный и плановый надзор за состоянием зданий и сооружений, весенний и осенний осмотры с документальным оформлением результатов и принятием мер по устранению нарушений.
Ремонту подлежат 8 зданий.
Работы по обеспечению пожарной безопасности на предприятии организованы в соответствии с требованиями правовых актов системы противопожарного нормирования и стандартизации.
ОАО «Витязь» в полном объеме оснащено первичными средствами пожаротушения. В подразделениях имеются огнетушители порошковые и углекислотные, противопожарный инвентарь (ящики с песком, лопаты, багры, ведра, кошмы). Работает система внутреннего противопожарного водоснабжения (трубопроводы, пожарные краны и рукава в шкафах), а также наружного противопожарного водоснабжения (колодцы с гидрантами, находящиеся на территории предприятия). ОАО «Витязь» обеспечено системой пожарной сигнализации (автоматической и ручной). Многие подразделения дополнительно охраняются в плане пожарной безопасности Департаментом охраны МВД по договорам. Проводится обучение и инструктаж по пожарной безопасности, созданы добровольные пожарные дружины. Работает пожарно-техническая комиссия. В 2011году в ОАО «Витязь» пожаров не допущено.
В соответствии с приказом по предприятию от 02.12.2011г. № 520 разработан и согласован паспорт санитарно-технического состояния условий и охраны труда за 2011 год.
Аварий на котельных установках в 2011г. не происходило.
12. Состояние учета, использования, сохранности драгоценных
металлов, лома и отходов черных и цветных металлов.
Осуществление природоохранной деятельности.
На предприятии постоянно проводятся проверки работниками контрольно- ревизионной службы бухгалтерии и технических служб вопросов сохранности, использования и организации учета драгоценных металлов, лома и отходов черных и цветных металлов. Проводятся как плановые, так и внеплановые проверки.
Плановые проверки проводятся 1 раз в квартал.
Внеплановые 1-2 раза в месяц.
Результаты проверок оформляются актами, инвентаризационно-сличительными ведомостями.
В 2011 году органами государственного контроля, Инспекцией пробирного надзора Министерства финансов РБ ревизии и проверки по вопросам учета, использования драгоценных металлов, лома и отходов драгоценных, черных и цветных металлов не проводились.
На предприятии внедрена и функционирует система управления окружающей средой. В 2011г. прошел повторный сертификационный аудит, в результате которого предприятием получен Экологический сертификат соответствия BY/112 05.1.0.ЦА.0019 удостоверяющий, что система управления окружающей средой соответствует требованиям СТБ ИСО 14001-2005 и распространяется на: проектирование, производство и обслуживание телевизионной и медицинской техники, мебели и нестандартизированного оборудования, производство строительных материалов. Сертификат соответствия экологический действителен до 31.10.2013г.
Деятельность предприятия в области охраны окружающей среды была направлена на соблюдение природоохранного законодательства, предотвращение загрязнения окружающей среды и постоянное улучшение экологической обстановки. В рамках принятой программы в области природопользования достигнуто следующее:
В разделе ресурсосбережения и сокращение энергопотребления:
внедрена гальваническая линия оксидирования, что позволило усовершенствовать систему подачи и очистки стоков на очистных сооружениях промышленных сточных вод, сократить потребление воды, питьевого качества и снизить энергопотребление;
внедрена автоматизированная система оборотного водоснабжения, что позволило сократить потребление технической воды
В разделе охрана атмосферного воздуха:
выполнена инвентаризация выбросов ЗВ в атмосферу и выполнен проект нормативов допустимых выбросов ОАО «Витязь»;
В разделе охрана водного бассейна:
- внедрена бессточная схема промывки при хромировании прессформ;
- модернизировано насосное оборудование очистных сооружениий;
- модернизирована система автоматического регулирования процесса очистки сточных вод;
- проведены испытания фильтровального оборудования.
Затраты ОАО «Витязь» на модернизацию очистных сооружений составили 41,6 млн. руб. Финансирование всех мероприятий осуществлялось за счет собственных средств предприятия.
По вопросам природоохранной деятельности на предприятии в 2011 г. была проведена комплексная проверка:
соблюдения природоохранного законодательства ОАО «Витязь»
Штрафные санкции в области природопользования к предприятию в 2011г. не применялись.
Предписания областного комитета ПР и ООС и Витебской городской инспекции ПР и ООС носили информационный и рекомендательный характер и предписывали выполнение организационных мероприятий в области ООС.
По экологическим платежам в 2011 г. уплачено в бюджет:
-экологический налог на выбросы – 51621912 руб.
- экологический налог за хранение отходов – 948160 руб.
- экологический налог за добычу природных ресурсов – 7528387 руб.
13. Контрольно – ревизионная работа.
ОАО «Витязь» является предприятием cформой собственности не государственных юридических лиц.
В состав ОАО «Витязь» без права юридического лица входят следующие структурные подразделения выделенные на отдельный баланс:
подсобное хозяйство «Весна»;
транспортное управление;
ремонтно – строительное управление;
медсанчасть;
кафе «Остров сокровищ»;
торговый дом «Витязь»;
оздоровительный лагерь «Витязь»,
филиалы, расположенные на территории РБ.
Контрольно – ревизионная работа на предприятии осуществляется согласно планам работ и графикам проведения ревизий, утвержденным генеральным директором на год с разбивкой по месяцам, предписаниям следственных органов, указаниям вышестоящей организации и органов внутренних дел облисполкома.
За 2011 год проведено - 14 внутрихозяйственных проверок - проверка вопросов сохранности материальных ценностей на центральных складах, финансово-хозяйственной деятельности инструментального производства и 2 проверки в соответствии с коордиционным планом – проверка финансово-хозяйственной деятельности кафе Острова сокровищ и Полоцкого филиала.
Контрольно - ревизионная служба на предприятии создана в 1996 году, укомплектована согласно штатному расписанию в количестве 4 человек. Начальник контрольно – ревизионной службы имеет высшее экономическое образование, общий стаж в финансовых органах 36 лет, ведущий бухгалтер – ревизор имеет среднее специальное образование и стаж работы в финансовых органах - 11 лет и два бухгалтера – ревизора, имеющих высшее образование и работающих финансовых органах 9 - 10 лет.
Работники контрольно – ревизионной службы переподготовку и повышение своей квалификации в отчетном периоде не проходили.
В настоящее время для полной всеобъемлющей сохранности материальных ценностей, исключающей недостачи и хищения на 100%, на предприятии проводится ряд мероприятий, обеспечивающих сохранность государственной собственности - проводится большая работа по заключению договоров о материальной ответственности, разъяснительная работа с материально – ответственными лицами по организации учета и сохранности материальных ценностей, не допуская случаев их необоснованного списания, рассматриваются вопросы о повышении роли и ответственности инженерно – технической службы по вопросам сохранности государственной собственности, внедряется автоматизированная система учета, осуществляются комплексные мероприятия по внедрению систем слежения, устанавливаются перегородки и ограждения, кабины ВОХР с вертушками (чем затрудняется вынос крупногабаритных блоков, корпусов, модулей, телевизоров и других материальных ценностей). Проводится ротация кадрового состава работников охраны и кладовых.
На предприятии существует комиссия по профилактике и предупреждению коррупционных проявлений. Работа по профилактике и предупреждению коррупционных проявлений проводится в соответствии с утвержденным планом мероприятий.
На предприятии также постоянно проводятся проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия государственными контролирующими органами. За 2011 год государственными контролирующими органами на предприятии проведено 17 проверок, в т. ч.:
Витебский объединенный городской военный комиссариат – проверка приема и бронирования военнообязанных и организации работы штаба оповещения;
Витебская городская инспекция природных ресурсов и охраны окружающей среды – плановая проверка п. 3245 коордиционного плана контрольной (надзорной) деятельности по Витебской области;
Витебский городской отдел по чрезвычайным ситуациям – внеплановая проверка обзаца 16 подпункта 9.2 п.16 Указа Президента РБ от 16.10. 2009г. № 510 «О совершенствовании контрольной (надзорной) деятельности»;
Департамент государственной инспекции труда – нарушение законодательства об охране труда;
Витебское областное управление Госпромнадзора – внеплановая проверка п.9.2 Указа Президента РБ от 16.10. 2009г. № 510 «О совершенствовании контрольной (надзорной) деятельности»;
Государственный комитет по стандартизации РБ - соблюдение требований нормативно правовых актов;
Главное управление Министерства финансов РБ по Витебской области – внеплановая проверка п.9 Указа Президента РБ от 16..10.2009 № 510 «О совершенствовании контрольной (надзорной) деятельности»;
Первомайский РОВД г. Витебска – внеплановые проверки.
Генеральный директор В.И. Никифоров.
Главный бухгалтер Н.Н. Сванидзе.
Начальник финансового
отдела А.А. Вальтер.
Начальник планово –
экономического отдела А.Е. Сакович.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету за 9 месяцев 2011 года.
ОАО «Витязь» является крупным многопрофильным предприятием. В настоящее время специализируется по разработке и изготовлению:
цветных телевизоров кинескопных и жидкокристалических;
бытовой техники;
систем спутникового телевидения;
медицинской техники;
мебели;
специального технологического оборудования и оснастки;
строительной продукции.
Способно удовлетворить, при заключении договоров, потребность Министерств и ведомств республики в противопожарной технике. Вырабатывает тепловую энергию, 92% которой идет на отопление жилого фонда города.
В тепличном хозяйстве предприятия выращиваются овощи. Хозяйство является рентабельным.
Удельный вес телевизоров за 9 месяцев 2011г. составил 38,2 % в общем объеме производства.
За отчетный период темп роста товарной продукции в фактических ценах составил 106,4 %. Выработка на 1 рабочего ППП в сопоставимых ценах составила 41,1 млн. руб. Объем инвестиций в основной капитал составил 3533 млн. руб., что составляет 69 % к аналогичному периоду прошлого года. В 2011г. предприятие работает рентабельно. Прибыль от реализации за 9 месяцев 2011г. составила 14595 млн. руб. и рентабельность реализованной продукции 10,9 %. Рентабельность продаж за январь-сентябрь 2011г. составила 6,1%.
Результатом проделанной работы стало следующее выполнение прогнозных показателей социально-экономического развития предприятия:
|
Показатели |
Задание на год |
Отчет за 9 месяцев |
1 |
Производительность труда в промышленности, % |
111,0 |
75,2 |
2 |
Рентабельность продаж,% |
2,2 |
6,1 |
3 |
Внешнеторговое сальдо, тыс. долл. |
0 |
-6941,8 |
4 |
Инвестиции в основной капитал, млн. руб. |
12000 |
3533 |
5 |
Показатель по энергосбережению |
-6,5 |
+4,4 |
6 |
Снижение уровня материалоемкости, % |
-1,0 |
-1,0 |
7 |
Удельный вес отгруженной инновационной продукции, % в общем объеме отгруженной продукции, % |
24 |
21
|
Дестабилизация на валютном рынке, невозможность приобретения валюты в летнее время для закупки материалов и покупных комплектующих изделий не позволили предприятию обеспечить полную загрузку основных цехов и выполнить отдельные доведенные Министерством промышленности показатели социально-экономического развития.
В связи со сложившимися обстоятельствами предприятие не смогло провести платежи в страны Юго-Восточной Азии, которые являются основными нашими поставщиками комплектующих изделий на производство продукции. Срок изготовления и доставки морским путем комплектующих изделий поставщиками составляет 3 месяца.
Производственная деятельность характеризуется следующими показателями:
Показатели |
Единица измерения |
Отчет |
Темп роста % | |
За 9месяцев 2011г. |
За 9 месяцев 2010г. | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1.Товарная продукция в фактических ценах |
млн. руб. |
137463 |
129163 |
106,4 |
в том числе: |
-//- |
|
|
|
Телевизоры - всего из них: |
шт. |
110434 |
271075 |
40,7 |
- кинескопные |
-//- |
104266 |
263037 |
39,6 |
- жидкокристаллические |
-//- |
6168 |
8038 |
76,7 |
Удельный вес телевизоров в объёме производства |
% |
38,2 |
57,9 |
|
Бытовая техника фактических ценах, в т. ч. |
млн. руб. |
12718 |
6156 |
206,6 |
DVDпроигрыватели |
шт. |
1 |
11367 |
|
электорофены |
шт. |
284 |
928 |
30,6 |
пылесосы |
шт. |
15301 |
12820 |
119,4 |
печи СВЧ |
шт. |
17630 |
17848 |
98,8 |
электроутюги |
шт. |
11801 |
9227 |
127,9 |
электрочайники |
шт. |
6340 |
8759 |
72,4 |
Удельный вес в объеме |
% |
9,3 |
4,8 |
|
Мебель в фактических ценах производства |
млн. руб. |
809 |
419 |
193,1 |
Удельный вес в объеме |
% |
0,6 |
0,3 |
|
Медтехника в фактических ценах |
млн. руб. |
7374 |
3065 |
240,6 |
Удельный вес в объеме |
% |
5,4 |
2,4 |
|
Строительная продукция |
млн. руб. |
4660 |
3187 |
146,2 |
Удельный вес в объеме |
% |
3,4 |
2,5 |
|
Платные услуги (в сопоставимых ценах) |
тыс. руб. |
2344,2 |
2258,7 |
103,8 |
Удельный вес телевизоров в объеме производства составил – 38,2 %, удельный вес бытовой техники составил 9,3 % и увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в 1,9 раза. За 9 месяцев 2011г освоено производство 4 новых моделей СВЧ печей и 3 моделей пылесосов, 2 моделей аэрогрилей, 4 моделей чайников, 5 моделей тюнеров.
Удельный вес производства мебели также увеличился в 2 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Удельный вес производства строительных материалов и медтехники также увеличился до 3,4% и 5,4 % соответственно. Темп роста объема платных услуг составляет 103,8% к уровню прошлого года.
Результаты производственно-хозяйственной деятельности объединения следующие:
Получено 11869 млн. рублей чистой прибыли, в том числе:
- прибыль от реализации готовой продукции 14595 млн. руб.,
- убыток от операционных доходов и расходов (-)11224 млн. руб.,
- прибыль от внереализационных доходов и расходов 10226 млн. руб.
- налоги и платежи из прибыли 1726 млн. руб.
Рентабельность реализованной продукции 10,9%, рентабельность продаж 6,1%.
Платежеспособность предприятия определена в соответствии с Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденными постановлением Минфина, Минэкономики, Минстата и анализа РБ от 27.04.2007г. № 69/76/52.
Оценка структуры баланса:
Наименование показателя |
На 1.10. 2010г |
На 1.10. 2011г |
Норматив
|
Коэффициент текущей ликвидности |
1,53 |
1,42 |
Не менее 1,7 |
Коэффициент обеспеченности оборотными средствами |
0,21 |
0,21 |
Не менее 0,3 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами |
0,37 |
0,36 |
Не более 0,85 |
Из приведенных данных можно сделать вывод о неудовлетворительной структуре баланса предприятия. Коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного периода – 1,42, что ниже норматива 1,7, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составил 0,21 при нормативе 0,3. Коэффициент текущей ликвидности, характеризующий обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения обязательств, ниже установленного норматива в 1,1 раза.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами ниже норматива, это говорит о том, что предприятие испытывает недостаток собственных оборотных средств.
Коэффициенты обеспеченности финансовых обязательств активами (0,36) и обеспеченности просроченных финансовых обязательств (0,009) не превышают установленные нормативы. Это говорит о том, что предприятие, реализовав часть своих активов, имеет возможность рассчитаться по своим финансовым обязательствам, т.е. является платежеспособным.
В отчетном периоде на расчетный счет поступило 135831,58 млн. белорусских рублей. В том числе валютные поступления составили 3539,3тыс. долл., темп роста к аналогичному периоду прошлого года составляет 22,6%, белорусская выручка составила 122886,5 млн. рублей, темп роста составил 150,4 %.
Выполнение показателей 9 месяцев, утвержденных бизнес-планом развития на 2011год:
|
Показатели |
По бизнес-плану за 9 месяцев |
Отчет за 9 месяцев |
1 |
Продукция промышленности, % (в фактических ценах) |
105,8 |
106,4 |
2 |
Объем внешней торговли (тыс. долл. США): |
|
|
|
Экспорт (тыс. долл. США), % |
98,2 |
16,7 |
|
Импорт (тыс. долл. США), % |
111 |
51,9 |
|
Внешнеторговое сальдо, тыс. долл. |
-5512 |
-6941,8 |
3 |
Снижение уровня материалоемкости, % |
-1,0 |
-1,0 |
4 |
Уровень рентабельности продаж, % |
0,9 |
6,1 |
5 |
Показатель по энергосбережению |
-6,5 |
+4,4 |
6 |
Производительность труда, % |
111 |
75,2 |
7 |
Инвестиции в основной капитал, млн. руб. |
3400 |
3533 |
8 |
Среднемесячная зарплата за последний месяц соответствующего периода, тыс. руб. |
1000 |
1258,1 |
Генеральный директор В.И. Никифоров.
Главный бухгалтер Н.Н.Сванидзе
Начальник финансового
отдела А.А. Вальтер.
Начальник планово –
экономического отдела А.Е. Сакович.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету за 1-ое полугодие 2011 года.
ОАО «Витязь» является крупным многопрофильным предприятием. В настоящее время специализируется по разработке и изготовлению:
цветных телевизоров кинескопных и жидкокристалических;
бытовой техники;
систем спутникового телевидения;
медицинской техники;
мебели;
специального технологического оборудования и оснастки;
строительной продукции.
Способно удовлетворить, при заключении договоров, потребность Министерств и ведомств республики в противопожарной технике. Вырабатывает тепловую энергию, 92% которой идет на отопление жилого фонда города.
В тепличном хозяйстве предприятия выращиваются овощи. Хозяйство является рентабельным.
За 6 месяцев текущего года изготовлено 94516 телевизоров, что на 100523 телевизоров меньше чем в 2010 году. Удельный вес телевизоров составил 33,3% в общем объеме производства.
За отчетный период темп роста товарной продукции в фактических ценах составил 106,8 %. Производительность труда в сопоставимых ценах составила 33,9 млн. руб. Объем инвестиций в основной капитал составил 2484 млн. руб., что составляет 78 % к аналогичному периоду прошлого года. В 2011г. предприятие вышло из убыточности. Прибыль от реализации за 6 месяцев 2011г. составила 9628 млн. руб. и рентабельность реализованной продукции 9,6 %. Рентабельность продаж за январь-июнь 2011г. составила 5,6%.
Результатом проделанной работы стало следующее выполнение прогнозных показателей социально-экономического развития предприятия:
|
Показатели |
Задание на год |
Отчет за 1 полугодие |
1 |
Производительность труда в промышленности, % |
111,0 |
81,5 |
2 |
Рентабельность продаж,% |
2,2 |
5,6 |
3 |
Внешнеторговое сальдо, тыс. долл. |
0 |
-4305,6 |
4 |
Инвестиции в основной капитал, млн. руб. |
1400 |
2484 |
5 |
Показатель по энергосбережению |
-6,5 |
+4,6 |
6 |
Снижение уровня материалоемкости, % |
-1,0 |
-1,0 |
7 |
Удельный вес отгруженной инновационной продукции, % в общем объеме отгруженной продукции, % |
24 |
10,5
|
Образовавшийся в марте-апреле текущего года валютный дефицит в Республике Беларусь не позволили предприятию обеспечить полную загрузку основных цехов и выполнить отдельные доведенные Министерством промышленности показатели социально-экономического развития.
В связи со сложившимися обстоятельствами для замещения недостающих валютных средств, приобрести валюту на валютной бирже и межбанковском валютном рынке не представляется возможным уже с начала апреля месяца. Естественно мы не смогли провести платежи в страны Юго-Восточной Азии, которые являются основными нашими поставщиками, за комплектующие изделия на производство продукции. Срок изготовления и доставки морским путем комплектующих изделий поставщиками составляет 3 месяца.
Производственная деятельность характеризуется следующими показателями:
Показатели |
Единица измерения |
Отчет |
Темп роста % | |
За 1 полугодие 2011г. |
За 1 полугодие 2010г. | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1.Товарная продукция в фактических ценах |
млн. руб. |
104160 |
97502 |
106,8 |
в том числе: |
-//- |
|
|
|
Телевизоры - всего из них: |
шт. |
94516 |
195039 |
48,5 |
- кинескопные |
-//- |
93063 |
188330 |
49,4 |
- жидкокристаллические |
-//- |
1453 |
6709 |
21,7 |
Удельный вес телевизоров в объёме производства |
% |
33,3 |
54,8 |
60,8 |
Бытовая техника фактических ценах, в т. ч. |
млн. руб. |
10882 |
4174 |
260,7 |
DVDпроигрыватели |
шт. |
1 |
9869 |
- |
электорофены |
шт. |
284 |
928 |
30,6 |
пылесосы |
шт. |
14986 |
0 |
- |
печи СВЧ |
шт. |
17622 |
17852 |
98,7 |
электроутюги |
шт. |
11879 |
40 |
297раз |
электрочайники |
шт. |
0 |
8869 |
- |
Удельный вес в объеме |
% |
10,4 |
4,3 |
241,9 |
Мебель в фактических ценах производства |
млн. руб. |
415 |
278 |
149,3 |
Удельный вес в объеме |
% |
0,4 |
0,3 |
133,3 |
Медтехника в фактических ценах |
млн. руб. |
4193 |
1425 |
294,2 |
Удельный вес в объеме |
% |
4,0 |
1,5 |
266,7 |
Строительная продукция |
млн. руб. |
2277 |
1984 |
114,8 |
Удельный вес в объеме |
% |
2,2 |
2,0 |
110,0 |
Платные услуги (в сопоставимых ценах) |
тыс. руб. |
1439 |
1439 |
100 |
Удельный вес телевизоров в объеме производства составил – 33,3 %, удельный вес бытовой техники составил 10,4 % и увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в 2,4 раза. В 1 полугодии 2011г освоено производство новых моделей СВЧ печей и пылесосов.
Объем производства строительных материалов и медтехники также увеличился до 2,2% и 4,0 % соответственно. Объем платных услуг составляет уровень прошлого года.
Результаты производственно-хозяйственной деятельности объединения следующие:
Получено 15620 млн. рублей чистой прибыли, в том числе:
- прибыль от реализации готовой продукции 9628 млн. руб.,
- убыток от операционных доходов и расходов (-)5436 млн. руб.,
- прибыль от внереализационных доходов и расходов 12364 млн. руб.
- налоги и платежи из прибыли 936 млн. руб.
Рентабельность реализованной продукции 9,6%, рентабельность продаж 5,6%.
Платежеспособность предприятия определена в соответствии с Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденными постановлением Минфина, Минэкономики, Минстата и анализа РБ от 27.04.2007г. № 69/76/52.
Оценка структуры баланса:
Наименование показателя |
На 1.07. 2010г |
На 1.07. 2011г |
Норматив
|
Коэффициент текущей ликвидности |
1,85 |
1,54 |
Не менее 1,7 |
Коэффициент обеспеченности оборотными средствами |
0,3 |
0,26 |
Не менее 0,3 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами |
0,33 |
0,34 |
Не более 0,85 |
Из приведенных данных можно сделать вывод о неудовлетворительной структуре баланса предприятия. Коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного периода – 1,54, что ниже норматива 1,7, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составил 0,26 при нормативе 0,3. Коэффициент текущей ликвидности, характеризующий обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения обязательств, ниже установленного норматива в 1,1 раза.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами ниже норматива, это говорит о том, что предприятие испытывает недостаток собственных оборотных средств.
Коэффициенты обеспеченности финансовых обязательств активами (0,34) и обеспеченности просроченных финансовых обязательств (0,026) не превышают установленные нормативы. Это говорит о том, что предприятие, реализовав часть своих активов, имеет возможность рассчитаться по своим финансовым обязательствам, т.е. является платежеспособным.
В отчетном периоде на расчетный счет поступило 96698,8млн. белорусских рублей. В том числе валютные поступления составили 2926,1тыс. долл., темп роста к аналогичному периоду прошлого года составляет 26,1%, белорусская выручка составила 86886,2 млн. рублей, темп роста составил 142,5 %.
Выполнение показателей 1-ого полугодия, утвержденных бизнес-планом развития на 2011год:
|
Показатели |
По бизнес-плану на 1 полугодие |
Отчет за 1 полугодие |
1 |
Продукция промышленности, % (в фактических ценах) |
105,8 |
106,8 |
2 |
Объем внешней торговли (тыс. долл. США): |
|
|
|
Экспорт (тыс. долл. США), % |
96,5 |
18,6 |
|
Импорт (тыс. долл. США), % |
109,3 |
48,4 |
|
Внешнеторговое сальдо, тыс. долл. |
-4090 |
-4305,6 |
3 |
Снижение уровня материалоемкости, % |
-1,0 |
-1,0 |
4 |
Уровень рентабельности продаж, % |
0,9 |
5,6 |
5 |
Показатель по энергосбережению |
-6,5 |
+4,6 |
6 |
Производительность труда, % |
111 |
81,5 |
7 |
Инвестиции в основной капитал, млн. руб. |
2350 |
2484 |
8 |
Среднемесячная зарплата за последний месяц соответствующего периода, тыс. руб. |
900 |
939,6 |
Генеральный директор В.И. Никифоров.
Главный бухгалтер Н.Н.Сванидзе
Начальник финансового
отдела А.А. Вальтер.
Начальник планово –
экономического отдела А.Е. Сакович.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету за 1-ый квартал 2011 года.
ОАО «Витязь» является крупным многопрофильным предприятием. В настоящее время специализируется по разработке и изготовлению:
цветных телевизоров кинескопных и жидкокристалических;
бытовой техники;
систем спутникового телевидения;
медицинской техники;
мебели;
специального технологического оборудования и оснастки;
строительной продукции.
Способно удовлетворить, при заключении договоров, потребность Министерств и ведомств республики в противопожарной технике. Вырабатывает тепловую энергию, 92% которой идет на отопление жилого фонда города.
В тепличном хозяйстве предприятия выращиваются овощи. Хозяйство является рентабельным.
За 1 квартал текущего года изготовлено 66908 телевизоров, что на 37639 телевизоров меньше чем в 2010 году. Удельный вес телевизоров составил 33,4 % в общем объеме производства.
За отчетный период темп роста товарной продукции в фактических ценах составил 119,4 %. Производительность труда в сопоставимых ценах составила 24 млн. руб. Объем инвестиций в основной капитал составил 1803 млн. руб., что составляет 150,1% к аналогичному периоду прошлого года. В 2011г. предприятие вышло из убыточности. Прибыль от реализации за 1 квартал составила 3685 млн. руб. и рентабельность реализованной продукции 6,1 %. Рентабельность продаж за январь-март 2011г. составила 4,0%.
Результатом проделанной работы стало следующее выполнение прогнозных показателей социально-экономического развития предприятия:
|
Показатели |
Задание на год |
Отчет за 1 квартал |
1 |
Производительность труда в промышленности, % |
111,0 |
94,6 |
2 |
Рентабельность продаж,% |
2,2 |
4,0 |
3 |
Внешнеторговое сальдо, тыс. долл. |
0 |
-3463,4 |
4 |
Инвестиции в основной капитал, млн. руб. |
1400 |
1803 |
5 |
Показатель по энергосбережению |
-6,5 |
-0,2 |
6 |
Снижение уровня материалоемкости, % |
-1,0 |
-1,0 |
7 |
Удельный вес отгруженной инновационной продукции, % в общем объеме отгруженной продукции, % |
24 |
4,6 |
Основными причинами падения производительности труда в сопоставимых ценах в 1 квартале 2011 года являются:
- падение объемов производства в сопоставимых ценах из-за снижения поставок на экспорт, за первый квартал текущего года на экспорт отгружено 18,8% телевизоров от произведенного количества. На российском основном нашем рынке в 2011 году требуемая цена реализации телевизоров на 30-35% ниже себестоимости, что неприемлемо для предприятия. Кроме того ухудшилась ситуация с закупкой комплектации по причине прекращения выдачи банками валютных кредитов;
- в связи со сложившимися обстоятельствами для замещения недостающих валютных средств, приобрести валюту на валютной бирже и межбанковском валютном рынке не представляется возможным уже с начала апреля месяца. Естественно мы не смогли провести платежи в страны Юго-Восточной Азии, которые являются основными нашими поставщиками, за комплектующие изделия на производство продукции. Срок изготовления и доставки морским путем комплектующих изделий поставщиками составляет 3 месяца, в связи с этим прогнозируется снижение объемов производства и производительности труда в сопоставимых ценах и во втором квартале 2011г.
Производственная деятельность характеризуется следующими показателями:
Показатели |
Единица измерения |
Отчет |
Темп роста % | |
За 1 квартал 2011г. |
За 1 квартал 2010г. | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1.Товарная продукция в фактических ценах |
млн. руб. |
68714 |
57536 |
119,4 |
в том числе: |
-//- |
|
|
|
Телевизоры - всего из них: |
шт. |
66908 |
104547 |
64,0 |
- кинескопные |
-//- |
66197 |
103289 |
64,1 |
- жидкокристаллические |
-//- |
711 |
1258 |
56,5 |
Удельный вес телевизоров в объёме производства |
% |
33,4 |
44,5 |
|
Бытовая техника фактических ценах в т. ч. |
млн. руб. |
3018 |
1097 |
275,1 |
DVDпроигрыватели |
шт. |
|
68 |
|
электорофены |
шт. |
|
607 |
|
Печи СВЧ |
шт. |
13187 |
8551 |
154,2 |
Удельный вес в объеме |
% |
4,4 |
1,9 |
|
Мебель в фактических ценах производства |
млн. руб. |
202 |
152 |
132,9 |
Удельный вес в объеме |
% |
0,3 |
0,3 |
|
Медтехника в фактических ценах |
млн. руб. |
1185 |
487 |
243,3 |
Удельный вес в объеме |
% |
1,7 |
0,8 |
|
Строительная продукция |
млн. руб. |
1054 |
774 |
|
Удельный вес в объеме |
% |
1,5 |
1,3 |
|
Платные услуги (в сопоставимых ценах) |
тыс. руб. |
542772 |
516758 |
105 |
Удельный вес телевизоров в объеме производства составил – 33,4 %, удельный вес бытовой техники составил 4,4 % и увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. В 1 квартале 2011г освоено производство новых моделей СВЧ печей.
Объем производства строительных материалов и медтехники также увеличился до 1,5% и 1,8 % соответственно. Объем платных услуг увеличился на 5%.
Результаты производственно-хозяйственной деятельности объединения следующие:
Получено 771 млн. рублей чистой прибыли, в том числе:
- прибыль от реализации готовой продукции 3685 млн. руб.,
- убыток от операционных доходов и расходов (-)1944 млн. руб.,
- убыток от внереализационных доходов и расходов (-) 719 млн. руб.
- налоги и платежи из прибыли 251 млн. руб.
Рентабельность реализованной продукции 6,1%.
Платежеспособность предприятия определена в соответствии с Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденными постановлением Минфина, Минэкономики, Минстата и анализа РБ от 27.04.2007г. № 69/76/52.
Оценка структуры баланса:
Наименование показателя |
На 1.04. 2010г |
На 1.04. 2011г |
Норматив
|
Коэффициент текущей ликвидности |
1,85 |
1,45 |
Не менее 1,7 |
Коэффициент обеспеченности оборотными средствами |
0,3 |
0,2 |
Не менее 0,3 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами |
0,33 |
0,34 |
Не более 0,85 |
Из приведенных данных можно сделать вывод о не удовлетворительной структуре баланса предприятия. Коэффициент текущей ликвидности на конец отчетного периода – 1,45, что ниже норматива 1,7, коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составил 0,2 при нормативе 0,3. Коэффициент текущей ликвидности, характеризующий обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения обязательств, ниже установленного норматива в 1,5 раза.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами ниже норматива, это говорит о том, что у предприятия уменьшились собственные оборотные средства.
Коэффициенты обеспеченности финансовых обязательств активами и обеспеченности просроченных финансовых обязательств не превышают установленные нормативы. Это говорит о том, что предприятие, реализовав часть своих активов, имеет возможность рассчитаться по своим финансовым обязательствам, т.е. является платежеспособным.
В отчетном периоде на расчетный счет поступило 59091,9 млн. белорусских рублей руб. В том числе валютные поступления составили 1860,9тыс. долл., темп роста к аналогичному периоду прошлого года составляет 33,4%, белорусская выручка составила 53476,5 млн. рублей, темп роста составил 131,6 %,
Удельный вес запасов в среднемесячном объеме производства составил 98%.
Выполнение показателей 1-ого квартала, утвержденных бизнес-планом развития на 2011год:
|
Показатели |
По бизнес-плану на 1 квартал |
Отчет за 1 квартал |
1 |
Продукция промышленности, % (в фактических ценах) |
102,3 |
119,4 |
2 |
Объем внешней торговли (тыс. долл. США): |
|
|
|
Экспорт (тыс. долл. США), % |
95,8 |
19,2 |
|
Импорт (тыс. долл. США), % |
107,3 |
70,0 |
|
Внешнеторговое сальдо, тыс. долл. |
-1229 |
-3463,4 |
3 |
Снижение уровня материалоемкости, % |
-1,0 |
-1,0 |
4 |
Уровень рентабельности продаж, % |
1,7 |
4,0 |
5 |
Показатель по энергосбережению |
-0,5 |
-0,2 |
6 |
Производительность труда, % |
111 |
94,6 |
7 |
Инвестиции в основной капитал, млн. руб. |
1600 |
1803 |
8 |
Среднемесячная зарплата за последний месяц соответствующего периода, тыс. руб. |
900 |
819,4 |
Генеральный директор В.И. Никифоров.
Главный бухгалтер Н.Н.Сванидзе
Начальник финансового
отдела А.А. Вальтер.
Начальник планово –
экономического отдела А.Е. Сакович.