31. Актуарные расчеты.
Актуарные расчеты - это совокупность математических и статистических закономерностей, регламентирующих финансовые взаимоотношения между страховщиком и страхователями, которая отражает в математическом виде механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях.
С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда.
Актуарные расчеты разделяются по: видам страхования (личное, имущественное), по времени составления (плановые, расчетные), иерархический признак (общие, зональные, территориальные).
Актуарные расчеты в страховании жизни – это методы расчетов страховых тарифных ставок, резерва взносов по каждому договору страхования жизни, а также совокупного резерва взносов страховщика; подлежащих выплате выкупных страховых сумм; методы перерасчета страховых взносов при изменении условий договоров страхования жизни.
Актуарий - специалист по страховой математике, владеющий теорией актуарных расчетов. Актуарий занимается: - разработкой методологии и исчислением страховых тарифов; - расчетами, связанными с образованием резерва страховых взносов по долгосрочным видам страхования; - определением размеров выкупных и редуцированных страховых сумм; - определением размеров ссуд по договорам страхования жизни и пенсий.
Методология актуарных расчетов - теория вероятностей, демография и долгосрочные финансовых исчисления.
Основные термины:
Ставка – относится к единице страховой суммы и обычно выражается в %.
Премия – ставка*Σ
Рисковая надбавка – создается для выплат возмещения незначительно превышающих среднее.
Нагрузка – предназначена для покрытия расходов на ведение дела, проведение мероприятий, снижающий риск, создание запасов, получение прибыли.
Нетто-премия = Рисковая премия+Рисковая надбавка
Брутто-премия = Нетто-премия +Нагрузка.
Поправочные коэффициенты - коэффициенты, применяемые страховщиком с целью увеличения или уменьшения средних страховых тарифов, соответственно степени риска при принятии на страхование конкретного объекта.
33. Построение страховых тарифов.
Тарифная ставка – цена, оказываемой страховщиком услуги. (Собранных взносов должно хватать для выплат).
Полная тарифная ставка – брутто-ставка=Нетто-ставка + Нагрузка
Нагрузка необходима для компенсации расходов по ведению страховых операций, в неё включаются: накладные расходы (з/пл, з-ты на рекламу), аквизиционные расходы (привлечение новых страховщиков), инкассационные расходы, общие расходы управления имуществом.
Требования для установления страховых тарифов: соответствие размеров нетто-ставки вероятности ущерба; доступность и стабильность страховых тарифов; расширение рынка страховых услуг; обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
Страховая статистика – изучение и обобщение наиболее часто встречающихся типичных страховых операций на основе методов обработки статистических данных, относящихся к страховому делу.
2 группы показателей: процесс образования страхового фонда и процесс использования.
Для анализа производственно-хозяйственной деятельности страховой организации исп-ся следующие показатели:
страховое поле или max число объектов, которое может быть охвачено страхованием (N).
общая численность застрахованных объектов или это число заключенных договоров, страховой портфель (Nmax).
количество страховых случаев (n/). количество пострадавших объектов (n)/ , страховая сумма всех застрахованных объектов (S) , страховая сумма пострадавших объектов (Sn), сумма поступивших страховых платежей (V), сумма выплат страхового возмещения (W), Расчетные индикаторы:Степень охвата объектов страхованием: Кохв=N/Nmax
Доля пострадавших объектов: d=n/N , Частота страховых событий: m=n//N, Коэффициент кумуляции риска Ккум=n/n/
Степень
уничтожения пострадавших объектов
g=W/Sn,
Степень
убыточности q=W/S,
Коэффициент выплат (финансовая
устойчивость) Квыпл=W/V,
Средняя страховая сумма на 1 объект
страхования:
Клиент вправе оговорить собственное участие в возмещении ущерба (франшизу) и скидку. Франшиза: условная и безусловная.
Условная – ущерб до 500 ничего, а больше то возмещение в полном объеме.
Безусловная – её величина всегда включается в лимит ответственности страхователя (-500)
Страховые премии принято разделять по следующим группам: по предназначению (рисковая премия, сберегательный взнос, нетто-премия, достаточный взнос); по характеру риска
(натуральные, постоянные); по форме оплаты (единовременные, текущие, годовые); по времени уплаты (авансовые, предварительные); по величине (необходимая, справедливая, конкурентная); по способу начисления (средние, степенные, индивидуальные).
стр. премия. Плата за стр-ние представляет собой страховой взнос (стр.премию), который стр-тель обязан внести стр-щику в соответствии с договором стр-ния или законом. За счет стр. взносов формируется стр. фонд, используемый для выплаты стр. возмещения, а также для покрытия накладных расходов стр-щика. Стр. премия может быть уплачена единовременным взносом либо вноситься по частям, в рассрочку, в размерах и сроки, к-ые устанавливаются при заключении договора стр-ния. После уплаты всей или первой части стр. премии обычно договор стр-ния вступает в силу. При «рисковых» видах стр-ния стр. премия обычно уплачивается единовременным взносом или в 2 срока, хотя по условиям договора стр-ния стороны могут уст-ть и другое кол-во взносов. При стр-нии жизни уплата премии чаще всего осуществляется в форме ежегодных, ежекварт. или ежемес. взносов.. Общая сумма взносов стр. премии, внесенная в рассрочку, больше премии, внесенной единовременно, т.к. при форм-нии стр. фонда стр-щика для стр. выплат участвует доход, получаемый от инвестирования поступившей части страховой премии (точнее, нетто-премии). Стр. премия отражает возмездный характер стр. сделки, совершаемой стр-лем и стр-щиком, и является платой за услугу (ценой услуги. Часть стр. премии, направляемую на форм-ние стр. фонда (только на стр. выплаты), принято называть нетто-премией, тогда как часть премии, предназначенная для покрытия расходов стр-щика на проведение стр-ния, называется нагрузкой. Нетто-премия- это с/с стр-ния без учета расходов стр-щика на его проведение. В совокупности нетто-премия и нагрузка составляют стр.премию, которая называется брутто-премией. Расчет суммы стр. взноса производится на основании стр. тарифа, к-рый представляет собой ставку стр. взноса с единицы стр. суммы или объекта стр-ия. Стр. тарифы по обязат. видам стр-ния устанавливаются в законах об обяз. Стр-ии. Стр. тарифы по добров. видам личного стр-ия, стр-ния имущества и ст-ния ответ-ти могут рассчитываться стр-ками самостоятельно. Осн. задача, которая ставится при определении тар. ставок, связана с определением вероятностной суммы ущерба, приходящейся на каждого стр-ля или на единицу стр. суммы.