- •Фінансово-економічний факультет
- •1. Вступ
- •Тематичний план
- •Зміст дисципліни за темами
- •Тема 1. Засади побудови податкової системи
- •Тема 2. Становлення та розвиток податкової системи України
- •Тема 3. Розвиток акцизів та мита у податковій системі України
- •Тема 4. Механізми прибуткового оподаткування у податковій системі України
- •Тема 5. Екологічне оподаткування та платежі за ресурси в Україні
- •Тема 6. Майнове оподаткування та інші загальнодержавні податки та збори, їх роль у податковій системі України
- •Тема 7. Система місцевого оподаткування в Україні
- •Тема 8. Великі платники податків у податковій системі України
- •Тема 9. Фіскальний потенціал та фіскальна функція податкової системи України
- •Тема 10. Регулювальна роль податкової системи України
- •4. Плани семінарських та практичних занять Денна формиа навчання
- •1.Опитування:
- •2.Презентація інтелект-карт
- •3. Тренінг-вправа «Опонент»
- •1.Опитування:
- •2. Презентація та обговорення результатів експертних оцінок
- •3. Тестування
- •1.Опитування:
- •2.Презентація інтелект-карт
- •1.Опитування:
- •2. Розв’язання задач:
- •1.Опитування
- •2.Розв’язання задач:
- •1.Опитування:
- •2.Презентація інтелект-карт
- •3.Розв’язання задач:
- •4.Контрольна робота
- •1.Опитування:
- •2.Презентація інтелект-карт
- •3.Розв’язання задач:
- •1.Опитування:
- •2.Презентація інтелект-карт
- •3.Розв’язування задач:
- •1.Опитування:
- •2.Розв’язування задач:
- •1.Опитування:
- •2.Розвязування задач:
- •3.Контрольна робота
- •1.Опитування:
- •2.Презентація інтелект-карт
- •3. Розв’язання задач:
- •1.Опитування:
- •2. Презентація експертних оцінок
- •3. Розв’язання задач:
- •4.Контрольна робота
- •1.Опитування:
- •2. Презентація Інтелект-карт
- •3. Розв’язання задач:
- •1.Опитування:
- •2.Розв’язання задач:
- •3.Опитування:
- •4.Розв’язання задач:
- •1.Опитування:
- •2.Розв'язання задач:
- •4.1. Плани контактних занять для студентів заочної форми навчання
- •1.Міні-лекція:
- •2. Тренінг-вправа «Опонент»
- •1.Тестування
- •2 Міні-лекція:
- •3. Розв’язання задач:
- •1.Міні-лекція:
- •2.Розв’язування задач:
- •3.Тестування
- •1. Тестування
- •2.Міні-лекція:
- •3.Розв'язання задач:
- •1.Опитування:
- •2.Розв’язання задач:
- •1.Опитування:
- •2. Розв’язання задач:
- •1.Опитування:
- •2. Розв’язання задач:
- •4.Контрольна робота (Модуль)
- •4.2. Плани навчальної роботи студента заочної форми навчання в міжсесійний період підготовка та презентація експертної оцінки Теми для експертної оцінки
- •5. Приклади розв’язання типових завдань
- •6. Карта самостійної роботи студента
- •Довідкова інформація:
- •Тема 1. Засади побудови податкової системи
- •Тема 2. Становлення та розвиток податкової системи україни
- •Тема 3. Розвиток акцизів та мита у податковій системі україни
- •Тема 4. Механізми прибуткового оподаткування у податковій системі україни
- •Тема 8. Екологічне оподаткування та платежі за ресурси в україні
- •Тема 6. Майнове оподаткування та інші загальнодержавні податки та збори, їх роль у податковій системі україни
- •Тема 7. Система місцевого оподаткування і україні
- •Тема 8.Великі платники подаків у податковій системі україни
- •Тема 9.Фіскальний потенціал та фіскальна функція податкової системи україни
- •Тема 10.Регулювальна роль податкової системи україни
- •3). Підготовка до семінарів і практичних занять
- •5). Виконання індивідуальних завдань
- •5.1. Підготовка та презентація експертної оцінки
- •5.2. Виступ у студентському науковому дискусійному клубі
- •5.3. Виступ на науковій студентській конференції кнеу
- •5.4. Участь у олімпіаді з питань оподаткування та розвитку податкової системи україни
- •5.6. Виконання і захист курсових робіт
- •Тематика курсових робіт
- •Методичні вказівки до написання курсової роботи
- •Вибір теми курсової роботи
- •Складання плану курсової роботи
- •Підготовка до виконання курсової роботи
- •Вивчення літератури
- •Структура, обсяг, зміст та алгоритм виконання курсової роботи
- •Презентації або текстового документу
- •Змістовні вимоги до розкриття розділів курсової роботи
- •Розділ 1
- •Розділ 2
- •Розділ 3
- •Загальні вимоги щодо оформлення курсової роботи
- •Основні вимоги до оформлення таблиць, рисунків, цитат:
- •Назва таблиці
- •Оформлення встуПу і висновКів
- •Оформлення списку використаних джерел
- •Критерії оцінювання курсової роботи
- •Критерії оцінювання якості усного докладу результатів дослідження курсової роботи з використанням презентації
- •Захист курсової роботи
- •7. Порядок поточного і підсумкового оцінювання знань з дисципліни
- •Шкала оцінювання видів робіт поточного контролю знань студентів
- •Приклади типових завдань, що виносяться на іспит:
- •8. Особливості поточного контролю знань студентів заочної форми навчання
- •9. Зразок екзаменаційного білета Зразок екзаменаційного білета для студентів денної та заочної форм навчання екзаменаційний білет №
- •10. Список рекомендованої літератури
5.2. Виступ у студентському науковому дискусійному клубі
Викладачі, які ведуть практичні заняття з дисципліни організовують проведення наукового дискусійного клубу з податкової системи. Участь у роботі наукового дискусійного клубу передбачає наступні форми роботи:
підготовку і презентацію доповіді;
участь у дискусії, обговорення проблемних питань;
Участь у роботі дискусійного клубу дає можливість сформувати низку важливих навичок:
навчитися виступати перед аудиторією;
навчитися викладати свою думку з тих питань, що обговорюються, аргументувати її;
обґрунтовувати і відстоювати свою позицію;
критично оцінювати думки інших учасників дискусії;
розширити свій професійний світогляд;
отримати досвід проведення наукових досліджень і участі в наукових дискусіях;
Викладач визначає загальну тематику роботи дискусійного клубу, а також надає консультацій з приводу підготовки студентами тем доповідей, реєструє учасників, теми їх доповідей, проводить засідання, визначає регламент виступу і обговорення, стежить за його дотриманням, регулює активність обговорення.
5.3. Виступ на науковій студентській конференції кнеу
Для виступу на щорічній науковій студентській конференції студент самостійно обирає податкову проблему і досліджує її під керівництвом наукового керівника (викладача, який проводить лекції з податкової системи або проводить практичні заняття).
5.4. Участь у олімпіаді з питань оподаткування та розвитку податкової системи україни
Для участі у олімпіаді з питань управління податковими платежами студент самостійно відповідає в письмовій формі на поставлені питання.
5.5. ПЕРЕКЛАД ЛІТЕРАТУРНИХ ДЖЕРЕЛ ІНШОМОВНОГО ПОХОДЖЕННЯ ЗА ЗАДАНОЮ ПРОБЛЕМАТИКОЮ
Літературні джерела для перекладу підбираються викладачем або студентом (з обов’язковим узгодженням з викладачем). Переклад виконується у письмовій формі За результатами перекладу має бути відображена оцінка студентом опрацьованого матеріалу з огляду доцільності використання зарубіжного досвіду в Україні.
5.6. Виконання і захист курсових робіт
Тему курсової роботи студент вибирає самостійно, використовуючи наступний перелік.
Тематика курсових робіт
Теоретичні та організаційні засади побудови податкової системи
Принципи побудови податкової системи та їх реалізація в Україні
Сутність, принципи і напрямки податкової політики держави.
Податкова політика та її вплив на макроекономічні показники.
Податкова система України: історія та проблеми становлення.
Податкова система України та її розвиток в сучасних умовах.
Податки на споживання та їх роль у податковій системі України
Вплив податків на споживання на процеси ціноутворення
Особливості застосування податків на споживання в країнах Європейського союзу
Прибуткове оподаткування: становлення та розвиток
Форми прибуткового оподаткування, їх взаємозв’язок
Прибуткове оподаткування та його роль у формуванні доходів бюджету
Прибуткове оподаткування в системі державного регулювання економіки
Податки на споживання, доходи та майно: співвідношення та взаємозв’язок
Податок на додану вартість: становлення і розвиток в Україні.
Теоретичні та практичні основи функціонування податку на додану вартість в Україні.
Податок на додану вартість та його роль в формуванні доходів бюджету.
Податок на додану вартість та його роль в системі податків на споживання.
Податок на додану вартість: проблеми справляння та напрями вдосконалення.
Податок на додану вартість та його вплив на зовнішньоекономічну діяльність.
Бюджетне відшкодування податку на додану вартість та його вплив на формування доходів бюджету.
Податок на додану вартість в Україні та країнах Європейського союзу.
Світовий досвід бюджетного відшкодування податку на додану вартість.
Акцизний податок: проблеми становлення та розвитку в Україні.
Акцизне оподаткування в Україні: сучасний стан та перспективи розвитку.
Особливості оподаткування специфічними акцизами алкогольної та тютюнової продукції
Акцизний податок у системі податків на споживання
Історія становлення та розвитку акцизного податку в Україні.
Фіскальний потенціал акцизного податку та його реалізація в Україні
Регулюючий вплив акцизного податку на споживчий ринок
Митна політика держави та її цілі
Митне оподаткування у системі тарифного регулювання зовнішньоекономічних відносин
Оподаткування прибутку підприємств: проблеми становлення та розвитку в Україні
Податок на прибуток підприємств і його роль в формуванні доходів бюджету
Податок на прибуток підприємств як регулюючий інструмент держави
Податок на прибуток підприємств: проблеми вдосконалення механізму справляння
Податок на прибуток підприємств в системі оподаткування юридичних осіб
Податок на прибуток підприємстві та його вплив на ефективність господарювання в Україні
Оподаткування прибутку підприємств та його оптимізація
Еволюція оподаткування прибутку страховиків в Україні
Оподаткування неприбуткових організацій та установ в Україні: проблеми, напрями удосконалення
Принцип недопущення податкової дискримінації та оподаткування доходів нерезидентів в Україні
Податок на доходи фізичних осіб: проблеми становлення і розвитку
Податок на доходи фізичних осіб в системі прибуткового оподаткування
Податок на доходи фізичних осіб: напрями вдосконалення
Податок на доходи фізичних осіб та його роль в формуванні доходів бюджету
Податок на доходи фізичних осіб та його роль в регулюванні доходів населення
Податок на заробітну плату в системі оподаткування доходів громадян.
Оподаткування доходів від різних видів діяльності: проблеми теорії та практики
Бюджетне і соціальне значення податку на доходи фізичних осіб
Оподаткування інвестиційного прибутку фізичних осіб
Оподаткування спадщини та дарувань: проблеми та напрями удосконалення
Оподаткування доходів і майна в Україні
Оподаткування малого бізнесу: проблеми та шляхи вирішення
Становлення та розвиток спрощеної системи оподаткування в Україні
Спрощена система оподаткування та її роль у розвитку малого бізнесу
Єдиний податок з фізичних осіб-підприємців: проблеми справляння та шляхи вдосконалення
Особливості оподаткування сільськогосподарських товаровиробників в Україні.
Спеціальні режими оподаткування
Плата за землю як інструмент раціонального використання земельних угідь
Справляння плати за землю в Україні: напрями удосконалення
Фіскальне значення плати за землю в Україні
Місцеві податки та збори, їх роль в податковій системі України
Напрями вдосконалення місцевого оподаткування в Україні
Платежі за ресурси як інструмент впливу на раціональне використання природних ресурсів
Загальнодержавні податки, що надходять до місцевих бюджетів та їх бюджетне значення
Місцеві податки і збори як основа фінансування власних повноважень місцевих органів влади
Податкова політика і економічне зростання
Податкова політика і добробут населення
Податкова оптимізація та податкове планування
Вплив пільг на формування доходної частини бюджету
Особливості оподаткування туристичної діяльності
Збір за першу реєстрацію транспортних засобів: проблеми та напрями вдосконалення
Традиційна та спрощена системи оподаткування: проблеми та перспективи розвитку
Майнове оподаткування: сучасний стан та перспективи розвитку
Оцінка податкового навантаження на діяльність суб’єктів господарської діяльності
Оподаткування банків в Україні: напрями удосконалення
Оподаткування експортно-імпортних операцій в Україні
Економічне та соціальне значення екологічного податку
Екологічне оподаткування в Україні
Фіскальна ефективність оподаткування малого бізнесу
Оподаткування інвестиційного бізнесу в Україні
Особливості оподаткування дивідендів і процентів
Податкове навантаження на економіку України та розвинених країн світу
Система податкових пільг в Україні: недоліки та напрями удосконалення
Оподаткування операцій з цінними паперами в Україні
Антиофшорне податкове регулювання в Україні