- •Тема: Бизнес-план создания предприятия Содержание
- •1. Теоретико-методические основы бизнес - планирования проекта 4
- •Введение
- •1. Теоретико-методические основы бизнес - планирования проекта
- •2. Описание бизнеса объекта исследования
- •2.1 Описание предприятия
- •2.2 Исследование и анализ рынка
- •2.3 План маркетинга
- •2.4 Производственный план
- •2.5 Организационный план
- •3. Основные положения финансового плана
- •3.1. Расчет стоимости проекта
- •3.2. Калькуляция себестоимости
- •3.3. Расчет выручки
- •3.4. Расчет прибыльности проекта
- •3.5. Расчет точки безубыточности, запаса устойчивости и эффекта производственного рычага
- •Определение нормы прибыли (ставки дисконтирования) инвестора.
- •Заключение
- •Список использованной литературы
3.2. Калькуляция себестоимости
Расчет общей суммы затрат в год на содержание ТРЦ представлен в таблице 13.
Таблица 13 – Расчет общей суммы затрат в год на содержание ТРЦ
|
Расходная часть |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
|
Страховые платежи, руб. |
2184887 |
4315152 |
4261212 |
4207947 |
|
Расходы по оплате арендной платы за землю, руб. |
958152 |
958152 |
958152 |
958152 |
|
Платежи по налогу на имущество, руб. |
9613503 |
9493334 |
9374667 |
9257484 |
|
Расходы на охрану, руб. |
900000 |
1800000 |
1980000 |
2178000 |
|
Заработная плата, руб. |
1757700 |
3515400 |
3866940 |
4253634 |
|
Расходы на содержание и текущий, руб. |
2184887 |
2403376 |
2643713 |
2908085 |
|
Амортизация, руб. |
5462218 |
5462218 |
5462218 |
5462218 |
|
Проценты за кредит, руб. |
39327966 |
31462373 |
23596780 |
15731186 |
|
Всего за год |
62389313 |
59410004 |
52143682 |
44956706 |
Общая сумма затрат на содержание ТРЦ в первый год его существования составит 62389313 руб.
3.3. Расчет выручки
Доходная часть формируется за счет сдачи в аренду:
- Торговых/офисных помещений площадью 15 000 кв.м. по ставке 1164 руб./кв.м.в мес. или 13 968 руб.кв.м.год.
- помещений под развлекательные центры площадью 7000 кв.м. по ставке 1100 руб./кв.м.в мес. или 13200 руб.кв.м.год.
Коэффициент недозагрузки примем на уровне 10 % в год. выручку рассчитываем согласно % сдачи помещений в аренду, начиная с июня 2018 года, предполагая, что на 90 % загруженности выйдем только к октябрю 2018 г.
Подробный расчет выручки от сдачи в аренду помещений за год представлен в следующей таблице:
Таблица 14 - Расчет выручки от сдачи в аренду помещений за 2018-2019 гг. (по месяцам)
|
2018 г. |
Торговые |
Нежилые ПНН помещения |
2019 г. |
Торговые |
Нежилые ПНН помещения |
||
|
Январь |
Строительство |
Строительство |
Январь |
15714000 |
6930000 |
||
|
Февраль |
Строительство |
Строительство |
Февраль |
15714000 |
6930000 |
||
|
Март |
Строительство |
Строительство |
Март |
15714000 |
6930000 |
||
|
Апрель |
Строительство |
Строительство |
Апрель |
15714000 |
6930000 |
||
|
Май |
Строительство |
Строительство |
Май |
15714000 |
6930000 |
||
|
Июнь |
5238000 |
2310000 |
Июнь |
15714000 |
6930000 |
||
|
Июль |
5238000 |
2310000 |
Июль |
15714000 |
6930000 |
||
|
Август |
10476000 |
4620000 |
Август |
15714000 |
6930000 |
||
|
Сентябрь |
10476000 |
4620000 |
Сентябрь |
15714000 |
6930000 |
||
|
Октябрь |
15714000 |
6930000 |
Октябрь |
15714000 |
6930000 |
||
|
Ноябрь |
15714000 |
6930000 |
Ноябрь |
15714000 |
6930000 |
||
|
Декабрь |
15714000 |
6930000 |
Декабрь |
15714000 |
6930000 |
||
|
Всего за год |
78570000 |
34650000 |
Всего за год |
188568000 |
83160000 |
||
|
|
113220000 |
|
271728000 |
||||
Как показал данный расчет выручка от реализации в 2017 г. от сдачи помещений в аренду составит 113220000 руб., согласно коэффициента загруженности ТРЦ за данный период.
Расчет выручки от реализации представим в таблице 15.
Таблица 15 – Расчет выручки от реализации начиная с 2019 г.
|
Помещения |
Площадь, кв.м. |
Ставка аренды, руб.кв.м/год |
Стоимость аренды, руб. год |
Коэффициент недозагрузки |
Итого, с учетом недозагрузки, руб./год |
|
Торговые |
15000 |
13968 |
209 520 000 |
0,10 |
188 568 000 |
|
Развлекательные |
7000 |
13200 |
92 400 000 |
0,10 |
83 160 000 |
|
Всего |
22000 |
х |
301 920 000 |
х |
271 728 000 |
В 2019 г. выручка будет равна 271728000 руб. Отметим, что с 2020 по 2022 гг. рост выручки принят на уровне 15 % в год.