4. 2. Оценка экономической эффективности управленческого решения

Направление формирования эффективности:

1. Использование расширенного набор финансовых коэффициентов, для проведения анализа

2. Анализ динамики изменения финансового положения заемщика на протяжении нескольких отчетных периодов, а не по последнему балансу;

3. Тщательное изучение кредитной истории клиента, для выяснения предыдущего опыта его общения с другими банками и финансовыми учреждениями

4. Получение количественной оценки риска невозврата кредита и риска задержки выплаты процентов по кредиту и основной суммы долга для каждого заемщика с учетом отраслевой и региональной специфики

В результате использования автоматизированной системы оценки кредитоспособности заемщиков:

• минимизация кредитных рисков;

• снижение влияния субъективных факторов при принятии решения о предоставлении кредита;

• обеспечение объективности решений и работа в едином методологическом поле всех отделений и филиалов банка;

• сокращение сроков принятия решения по конкретному заемщику;

• сокращение количества проблемных кредитов при увеличении объемов кредитования;

• более точное прогнозирование денежных потоков банка;

• возможность текущего мониторинга, анализа спектра рисков заемщика и оценки качества управления бизнесом заемщика;

• информационная система оценки кредитоспособности заемщика - настроена на индивидуальные условия бизнеса вашего банка.

Использование автоматизированной системы оценки кредитоспособности позволяет получать объективную картину бизнеса потенциальных и имеющихся заемщиков, которая характеризуется численными оценками, точность и объективность может быть проверена оценками на исторических данных. Объективная оценка рисков конкретных заемщиков при повышении их числа повышает эффективность управления активами банка, обеспечивая банку конкурентное преимущество

Рассчитаем экономическую эффективность

Рабочее дневное время кредитного эксперта составляет 7 часов или 420 минут. Предполагается, что пропускная способность кредитного отдела при обычной оценке кредитоспособности клиента – 20 человек в день, при внедрении автоматизированной системы оценки кредитоспособности – 40 человек в день. Из этого следует, что время, затрачиваемое кредитного эксперта на обслуживание одного клиента при обычной оценке кредитоспособности – 21 минута (420/20), при внедрении автоматизированной системы оценки кредитоспособности – 10,5 минуты (420/40).

Следовательно, при внедрении автоматизированной оценки кредитоспособности заемщика, время, затрачиваемое кредитным экспертом, сокращается в 2 раза.

Заработная плата кредитного эксперта в месяц составляет – 1500 руб./месяц. Следовательно, в день заработная плата кредитного эксперта в день соответственно равна 57.6 руб., в минуту 0.13

Умножив заработную плату кредитного эксперта в минуту на время обслуживания одного клиента получим заработную плату кассира за одного клиента. При обычной оценке кредитоспособности – 2,73руб./клиент, при внедрении автоматизированной оценки кредитоспособности – 1,37 руб./клиент.

Расчет остальных показателей производится подобным образом.

Эксплутационные затраты’

№ п/п	Статьи затрат	Из расчета	Обычный способ (руб.)	Автоматизированная оценка (руб.)
1	Заработная плата	1500 руб./мес.	2,73	1,37
3	Отчисления на социальные нужды	38.5% от ФОТ	1,05	0,57
5	Накладные расходы	40% от ФОТ	1,09	0,55
6	Итого		4,87	2,49

Капитальные затраты 51025

После этого можно приступить к расчету основных показателей.

1. Прирост прибыли в день рассчитывается по формуле:

П день= Q кл * ( С1 – С2), где

П ‑ прирост прибыли (руб.);

Q ‑ количество клиентов в день при машинной обработке (чел.);

С1, С2 ‑ затраты при ручном и машинном способе оформлении документов (руб.).

П день = 40 * (4,87—2,49) = 95,2 (руб.)

Значит, прирост прибыли в год равен:

П год = П день * Qр.д., где

П год ‑ количество рабочих дней в году (дн.);

П год = 304 * 95,2= 28940,8 (руб.)

2. Годовой экономический эффект (руб.) равен

Э = П – К * Ен

Э = 28940,8 – 51025* 0.15 = 21287,05 (руб.)

3. Расчетный коэффициент эффективности

Ер = П / К

Ер = 28940,8 / 51025 = 0,57

4. Срок окупаемости

Т = К / П

Т = 51025/28940,8= 1,8 года

Таким образом разработанное управленческое решение может быть реализовано, если Е_р ≥ Е_н, как данном случае.