Труд и кадры
В этом разделе определяются:
численность работающего персонала, основного и вспомогательного;
фонд оплаты по категориям работающих и в целом по предприятию;
средняя заработная плата одного работающего;
уровень производительности труда.
Численность и фонд оплаты основных производственных рабочих рассчитывается в основном по рабочим местам и нормам выработки. Расчет численности по рабочим местам базируется на установлении твердого состава бригады в смену по обслуживанию механизированных поточных линий. Состав бригады определяется на основании технического нормирования, с учетом передовых методов работы, совмещения профессии, рациональной расстановки рабочей силы.
Расчет среднесписочного состава и численности производственных рабочих представлен в таблице 7.7.
Подмены планируются на: выходные дни – 33,3%; замена больных – 6%; декретные отпуска – 0,7%; прочие неявки – 1,0%. Итого: 41%.
Таким образом, число рабочих на подмену составит 72*41/100=30 чел
Вспомогательные рабочие составляют 30% от основных рабочих:
102*30/100=31 чел
Фонд оплаты основных производственных рабочих (таблица 7.10) при сдельной оплате труда определяется на основании объема производственной продукции и сдельных расценок за единицу изделий. Сдельные расценки определены путем деления суммы тарифных ставок, приходящихся на каждое изделие, на норму выработки. (Таблицы 7.8, 7.9).
Годовой фонд оплаты руководителей и специалистов определяется умножением месячного оклада на количество месяцев работы в год и на численность. (Таблица 7.11).
Среднемесячная зарплата по категориям работающих и на одного среднесписочного работающего определяется путем деления годового фонда оплаты на среднесписочное число работающих и на 12 месяцев работы, включая премии (Таблица 7.12).
В хлебопекарной промышленности производительность труда определяется отношением товарной продукции к среднесписочной численности работающих.
Производительность труда на хлебозаводе составит:
107167,1
--------------- = 900,6 тыс. руб.
119
Таблица 7.7 - Расчёт численности основных производственных рабочих
Наименование профессии |
Разряд |
Численность в смену, чел. |
Сменность |
Явочная численность |
Подмена |
Штатный состав |
Месяцы работы |
Среднесписочная численность |
||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
Печи №1-3 Тестовод |
IV |
3 |
3 |
9 |
|
|
|
|
||||
Машинист линии разделки |
V |
3 |
3 |
9 |
||||||||
Пекарь |
V |
3 |
3 |
9 |
||||||||
Пекарь подменный |
V |
1 |
3 |
3 |
||||||||
Укладчик изделий на листы |
IV |
2 |
3 |
6 |
||||||||
Мастер-технолог |
VI |
1 |
3 |
3 |
||||||||
Оператор БХМ |
IV |
1 |
3 |
3 |
||||||||
Рабочий по подготовке сырья |
IV |
1 |
3 |
3 |
||||||||
Дозировщик сырья |
V |
1 |
3 |
3 |
||||||||
Укладчик готовой продукции |
III |
3 |
3 |
9 |
||||||||
Упаковщик изделий |
IV |
3 |
3 |
9 |
||||||||
Оператор печей |
III |
2 |
3 |
9 |
||||||||
Итого |
- |
24 |
3 |
72 |
30 |
102 |
12 |
102 |
Таблица 7.8 - Расчёт тарифных ставок
Наименование профессии |
Разряд |
Численность в смену, чел. |
Тарифная ставка, руб. |
Сумма тарифных ставок, руб. |
||||||
Всего |
Печь №1
|
Печь №2
|
Печь №3
|
Всего |
Печь №1
|
Печь №2
|
Печь №3
|
|||
Тестовод |
IV |
3 |
1 |
1 |
1 |
190 |
570 |
190 |
190 |
190 |
Машинист линии разделки |
V |
3 |
1 |
1 |
1 |
194 |
582 |
194 |
194 |
194 |
Пекарь |
V |
3 |
1 |
1 |
1 |
198 |
594 |
198 |
198 |
198 |
Пекарь подменный |
V |
1 |
0,33 |
0,33 |
0,33 |
197 |
198 |
66 |
66 |
66 |
Укладчик изделий на листы |
IV |
2 |
- |
- |
2 |
187 |
374 |
- |
- |
374 |
Мастер-технолог |
VI |
1 |
0,33 |
0,33 |
0,33 |
205 |
207 |
69 |
69 |
69 |
Оператор БХМ |
IV |
1 |
0,33 |
0,33 |
0,33 |
185 |
186 |
62 |
62 |
62 |
Рабочий по подготовке сырья |
IV |
1 |
0,33 |
0,33 |
0,33 |
183 |
183 |
61 |
61 |
61 |
Дозировщик сырья |
V |
1 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
192 |
192 |
48 |
48 |
96 |
Укладчик готовой продукции |
III |
3 |
1 |
1 |
1 |
177 |
531 |
177 |
177 |
177 |
Упаковщик изделий |
IV |
3 |
0,5 |
0,5 |
1 |
178 |
356 |
89 |
89 |
178 |
Оператор печей |
III |
2 |
1 |
1 |
1 |
183 |
549 |
183 |
183 |
183 |
Итого: |
- |
24 |
7,07 |
7,07 |
9,82 |
- |
4522 |
1337 |
1337 |
1848 |
Таблица 7.9 - Расчёт сдельных расценок
№ |
Наименование изделия |
Выработка в смену, т |
Сдельная расценка за 1 т, руб. |
1 |
Хлеб славянский |
16,136/3=5,378 |
1337 / 5,378 = 248,61 |
2 |
Хлеб белый |
16,568/3=5,522 |
1337 / 5,522 = 242,12 |
3 |
Сухари осенние |
1,496/1=1,496 |
1848 / 1,496= 1235,29 |
4 |
Сухари с изюмом |
1,56/1=1,56 |
1848 / 1,56 = 1184,62 |
Выработка в смену = выработка в сутки (т/сут) / количество смен
Таблица 7.10 - Расчёт годового фонда заработанной платы основных производственных рабочих
Ассортимент |
Годовая выработка, т |
Сдельные расценки за 1 т прод., руб. |
Год. Фонд з/п по сдельным расценкам, тыс. руб. |
Доплаты, тыс. руб. |
Итого фонд годовой основной з/п |
Дополнительная з/п, тыс. руб. |
Годовой фонд з/п, тыс. руб. |
||||
Премии 100% |
За раб. в нач. время 33,3% |
За раб. В праздничные дни 5% |
Прочие 5% |
Оплата отпусков 10% |
Прочие 4% |
||||||
Хлеб славянский |
5324,88 |
248,61 |
1323,8 |
1323,8 |
440,8 |
66,2 |
66,2 |
3220,8 |
322,1 |
128,8 |
3671,7 |
Хлеб белый |
5467,44 |
242,12 |
1323,8 |
1323,8 |
440,8 |
66,2 |
66,2 |
3220,8 |
322,1 |
128,8 |
3671,7 |
Сухари осенние |
493,68 |
1235,29 |
609,8 |
609,8 |
203,1 |
30,5 |
30,5 |
1483,7 |
148,4 |
59,3 |
1691,4 |
Сухари с изюмом |
514,8 |
1184,62 |
609,8 |
609,8 |
203,1 |
30,5 |
30,5 |
1483,7 |
148,4 |
59,3 |
1691,4 |
ВСЕГО: |
11800,8 |
|
3867,2 |
3867,2 |
1287,8 |
193,4 |
193,4 |
9409 |
941 |
376,2 |
10726,2 |
Таблица 7.11 - Численность и фонд зарплаты руководителей, специалистов и служащих
Наименование должностей |
Численность, чел. |
Месячный оклад, руб. |
Годовой фонд, тыс. руб. |
Руководители и специалисты: |
|
|
|
Директор |
1 |
24000 |
288,0 |
Главный инженер |
1 |
14500 |
174,0 |
Инженер по технике безопасности |
1 |
9300 |
111,6 |
Инженер-механик |
1 |
9200 |
110,4 |
Начальник ПЭО и труда и з/п |
1 |
11200 |
134,4 |
Экономист |
1 |
9100 |
109,2 |
Зав. лабораторией |
1 |
11200 |
134,4 |
Старший инженер-технолог |
1 |
9100 |
109,2 |
Сменный технолог |
4 |
7000 |
336,0 |
ИТОГО: |
12 |
|
1507,2 |
Служащие |
|
|
|
Главный бухгалтер |
1 |
14500 |
174,0 |
Кассир-счетовод |
1 |
5700 |
68,4 |
Зав. экспедицией |
|
7000 |
84,0 |
Начальник отдела снабжения |
1 |
7400 |
88,8 |
Экспедитор |
|
5700 |
205,2 |
Инспектор по кадрам |
1 |
6200 |
74,4 |
Секретарь машинистка |
8 |
5000 |
60,0 |
ВСЕГО: |
20 |
|
754,8 |
Таблица 7.12 - Сводный план по труду и заработанной плате
Категории работающих |
Численность, чел. |
Месячный оклад, руб. |
Годовой фонд, тыс. руб. |
Основные рабочие |
102 |
8763 |
10726,2 |
Вспомогательные рабочие |
31 |
7208 |
2681,6 |
Руководители и специалисты |
12 |
10467 |
1507,2 |
Служащие |
9 |
6989 |
754,8 |
ИТОГО: |
154 |
8479 |
15669,8 |
Годовой фонд з/п
Среднемесячная заработанная плата = -------------------------------- =
Численность х 12 мес.
15669,8
= ------------------- = 8479 рублей
154 х 12