- •Тема 1. Теоретичні основи аналізу банківської діяльності
- •Предмет і метод аналізу.
- •Об’єкти і суб’єкти аналізу.
- •Інформаційне забезпечення аналізу.
- •Мета аналізу.
- •Основні принципи аналізу.
- •Види аналізу(Почитать).
- •Види аналізу(в шпору).
- •Прийоми та методи аналізу:
- •Тема 2. Аналіз власного капіталу банку
- •Економічна суть та види банківського капіталу.
- •Методика розрахунку власного капіталу згідно діючої інструкції нбу.
- •Поняття регулятивного капіталу та порядок його розрахунку.
- •2.5 Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу та факторів і причин.
- •2.4 Основні нормативи, що регулюють достатність капіталу.
- •2.6 Аналіз складу акціонерів на базі основних рахунків.
- •2.8 Аналіз складових власного капіталу.
- •2.7 Аналіз дивідендної політики банку.
- •2.9 Аналіз резервного капіталу, спеціальних фондів та інших резервів.
- •2.10 Аналіз нерозподіленого прибутку як складової частини власного капіталу.
- •2.11 Аналіз субординованого капіталу. Основні вимоги до коштів, залучених на умовах субординованого боргу.
- •3.1 Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу зобов’язань банку.
- •3.2 Аналіз динаміки та структури зобов’язань банку.
- •Тема 3. Аналіз зобов’язань банку
- •3.3. Аналіз оптимального співвідношення строкових депозитів та депозитів до вимоги (онкольних депозитів).
- •3.4. Аналіз строкових депозитів за показниками (оборотності; середнього терміну зберігання; рівня осідання депозитних коштів; рівня використання депозитів).
- •3.5. Аналіз нестабільності депозитів.
- •3.6. Аналіз диверсифікації депозитів.
- •3.7. Аналіз з динаміки та структури депозитів до запитання.
- •3.8. Аналіз оборотності депозитів та рівня їх осідання на поточних рахунках клієнтів, та плинності залучення та закріплення клієнтів.
- •3.9. Аналіз рівня залежності ресурсної бази банку від залучення міжбанківських кредитів.
- •3.10. Аналіз оцінки ефективності залучених і позичених ресурсів банку.
- •Тема 4. Загальний аналіз активних операцій банку
- •4.1. Значення, завдання та інформаційне забезпечення загального аналізу активних операцій банку.
- •4.2. Аналіз основних напрямів активних операцій.
- •4.3.Аналіз динаміки (темпів росту, приросту) складу і структури активів.
- •4.4. Аналіз активів банку за допомогою системи коефіцієнтів.
- •4.5. Аналіз активів з позиції ризику.
- •4.6. Аналіз активів із позиції ліквідності.
- •4.7. Розрахунок та аналіз суми проблемних корпоративних кредитів, проблемних міжбанківських кредитів, проблемних цінних паперів.
- •Тема 5. Аналіз кредитних операцій банку
- •Основні завдання, інформаційна база, об’єкти та суб’єкти аналізу кредитних операцій.
- •Аналіз масштабів кредитної діяльності.
- •Аналіз руху кредитів (в т.Ч. І за коефіцієнтами надання і погашення кредиту).
- •Аналіз повернення позик.
- •Аналіз оборотності позик.
- •Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •Аналіз структури кредитного портфеля (за термінами надання; за галузями; за ризиком; за формами надання; за формами забезпечення тощо).
- •Аналіз якості кредитного портфеля за терміном погашення.
- •10. Аналіз динаміки відсоткових ставок за кредитами.
- •11. Аналіз оціночних показників ефективності та доходності кредитних операцій.
- •6.4Аналіз дотримання нормативів нбу щодо інвестицій.
- •6.5Аналіз показників якості акцій і облігацій.
- •6.7Аналіз методів оцінки фінансових інвестицій.
- •6.8 Аналіз дохідності операцій з цінними паперами.
- •6.6. Аналіз операцій банку з векселями.
- •7.1 Основні завдання та інформаційна база валютних операцій
- •7.3 Аналіз валютної позиції банку.
- •7.2Аналіз масштабів валютних операцій виходячи з їх фактичних обсягів порівняно з попередніми періодами.(етот вопрос со шпор и он хорошо написан)
- •Тема 7. Аналіз валютних операцій банку
- •7.4.Аналіз кореспондентської мережі банку.
- •7.5.Аналіз обмінних валютних операцій.
- •7.6.Аналіз доходності по операціях із готівковою валютою.
- •Тема 8. Аналіз інших активно-пасивних операцій банку
- •8.2.Аналіз обсягу та динаміки факторингових операцій.
- •8.3.Аналіз галузевої структури факторингу з метою диверсифікації ризику.
- •8.4.Аналіз структури факторингових операцій з виділенням питомої ваги прострочених платежів (їх тривалості).
- •8.5.Аналіз ефективності факторингових операцій.
- •8.7.Аналіз лізингових операцій по строках дії лізингу. ?
- •8.8.Аналіз забезпеченості лізингових операцій довгостроковими джерелами фінансування. ?
- •8.9.Аналіз ефективності лізингових операцій.
- •8.10.Особливості аналізу форфейтингових операцій та овердрафту та їх ефективності.
- •9.1 Трастові операції та особливості аналізу.
- •9.2Депозитарні операції та особливості їх аналізу.
- •9.3Аналіз нетрадиційних операцій з банківськими металами, надання в оренду індивідуальних банківських сейфів.
- •9.4 Аналіз ефективності нетрадиційних банківських послуг по рівню доходів від них в загальних доходах банку.
- •Тема 10. Аналіз доходів і витрат банку
- •10.1.Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку
- •10.2.Аналіз виконання плану доходів
- •10.3.Аналіз структури доходів
- •10.4.Аналіз динаміки (за ряд років) доходів в цілому та за складом і структурою
- •10.5.Оцінка впливу основних факторів на рівень формування доходів у цілому та за їх видами
- •Аналіз рівня доходності активів банку.
- •Оцінка виконання кошторису витрат.
- •Аналіз структури витрат.
- •Аналіз динаміки витрат у цілому, за складом та структурою.
- •Аналіз і оцінка впливу основних факторів на формування рівня витрат у цілому та за їх видами.
- •Оцінка співвідношення доходів і витрат комерційного банку і визначення прибутку (збитку) оподаткування.
- •Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу прибутку.
- •Загальна оцінка рівня прибутку.
- •Аналіз динаміки та структури прибутку.
- •Чистий процентний, комісійний і торгівельний доход, методика його визначення і аналізу.
- •Аналіз впливу основних факторів на рівень формування прибутку і кредитних, комісійних, інвестиційних операцій.
- •Показники рівня рентабельності банку (капіталу, статутного фонду, активів і витрат) та методика їх розрахунку.
- •Аналіз впливу основних факторів, що формують рівень рентабельності окремих видів діяльності.
- •Методика узагальнення резервів збільшення прибутку і підвищення рентабельності.
- •Тема 12. Аналіз ліквідності банку
- •12.1.Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу ліквідності банку
- •12.2.Система та методика визначення показників ліквідності: поточної, короткострокової, загальної, миттєвої
- •12.3.Співставний аналіз показників ліквідності в динаміці за ряд років
- •12.4.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення капіталу і зобов’язань в цілому
- •12.5.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення капіталу і структури залучених коштів по їх видах
- •12.6.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення залишків на грошових і депозитних рахунках
- •12.7.Аналіз рівня ліквідності високоліквідних активів
- •12.8.Аналіз кредитного портфеля з точки зору ліквідності кредитів (надійності їх повернення і диверсифікації кредитних вкладень)
- •12.9.Аналіз співвідношення ліквідних активів і їх загальної величини
- •12.10.Аналіз ліквідності високоризикових вкладів
- •Тема 13. Аналіз банківських ризиків
- •13.1.Основні види ризиків, задачі та інформаційна база їх аналізу.
- •13.2.Аналіз "кредитного портфеля" по групах ризику і напрямках диверсифікації.
- •13.3.Види, задачі та інформаційна база валютних ризиків.
- •13.4.Аналіз впливу валютного ризику на діяльність банку.
- •13.5.Аналіз ризику ліквідності.
- •Тема 14. Аналіз і оцінка фінансового стану банку.
- •14.1 Система показників ділової активності банку та їх інформаційне забезпечення
- •14.4 Методи розрахунку факторів уповільнення і згортання ділової активності банку та їх аналіз.
- •14.5 Методи розрахунку факторів прикриття і розгортання ділової активності та їх аналіз.
- •7. Система показників фінансової стійкості і надійності банку і їх інформаційне забезпечення
- •14.10.Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що хар-ть фін стійкість банку через ефективність діяльності, що визначаються коефіцієнтом дієздатності та коефіцієнтом рентабельності.
- •14.12.Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через коефіцієнти ліквідності: по строкових зобов’язаннях, повної ліквідності.
- •9.5 Аналіз ефективності окремих нетрадиційних банківських послуг по обсягу їх прибутку в загальному прибутку від нетрадиційних операцій.
- •Тема 6
- •1.Основні завдання та інформаційна база аналізу операцій з цінними паперами.
- •2.Аналіз масштабів операцій з цінними паперами порівняно з попередніми періодами та іншими банками
- •3.Аналіз динаміки і структури операцій з цінними паперами за напрямками вкладень.
7.4.Аналіз кореспондентської мережі банку.
Аналіз кореспондентської мережі банку є досить важливим етапом аналізу валютних операцій. Відкриття значної кількості кореспондентських рахунків, вибір країни, валюти рахунку та умов платежів здійснюються з урахуванням експортно-імпортних тенденцій клієнтів банку та забезпечення власних потреб банку в розрахунках за валютними операціями. Щоб визначити ефективність використання коштів та проведення платежів за коррахунками, необхідно проаналізувати обороти коштів у розрізі кожного банку-кореспондента. Якщо за деякими з них ураховуються кошти та не здійснюються операції, це можна розцінювати як відволікання коштів або навіть приховане кредитування.
Слід звернути увагу на наявність кореспондентських рахунків, за якими не проводяться операції, та на відсутні або досить незначні залишки. Це спричинює додаткові витрати банку на розрахунково-касове обслуговування.
Аналізуючи розвиток кореспондентської мережі, необхідно простежувати динаміку зростання кількості відкритих клієнтських рахунків в іноземній валюті. При цьому позитивною тенденцією вважається пропорційне зростання як рахунків «ЛОРО», так і рахунків «НОСТРО».
7.5.Аналіз обмінних валютних операцій.
Операції купівлі-продажу іноземної валюти є найпоширенішими банківськими операціями. Ці операції здійснюються всіма банками, які мають ліцензію Національного банку на здійснення операцій з валютними цінностями. Обмінні операції здійснюються банками через власні операційні каси, власні пункти обміну валют та пункти обміну валют, які відкриті на підставі агентських угод.
Головним критерієм управлінських заходів у сфері валюто-обмінних операцій є їх вплив на ефективність, рентабельність, що досягається за рахунок:
оптимізації коштів, що використовуються;
курсової політики.
За результатами аналізу діяльності банку на ринку валютообмінних операцій необхідно виділити загальний вплив факторів на динаміку прибутковості. З’ясування причин змін самих факторів є предметом ситуаційного аналізу, що реалізується через маркетингові функції.
Фактори, що мають високий вплив на результат валютообмінних операцій банку:місткість ринку послуг (попит);сезонний характер (наприклад, обмінні пункти у зоні відпочинку);конкурентна позиція (пропозиція);динаміка курсів, їх змін, розмір маржі;адміністративні чинники;технічна оснащенність;режим роботи;рівень кваліфікації (уміння оцінити платоспроможність банкнот, виявлення фальшивок).
Виконуючи завдання, що постають перед банком, і працюючи з показниками, менеджери банку повинні брати до уваги малоконтрольовані чинники зовнішнього ринку. Економічні та політичні умови, дії конкурентів, зміни у соціальному і культурному рівні населення — все це повинно враховуватись під час моделювання, координації та формування спектра послуг.