- •Ответы на экзамен по бо
- •1.Правовые основы осуществления бо. Основные принципы деятельности банка.
- •2.Основные правила проведения и классификация бо. Свойства банк.Услуг. Понятие банк.Продукта (б.П.).
- •3.Бо и банк.Сделки в соответствии с фз «о банках и банк.Деят-ти».
- •4.Экономическое содержание активных бо. Виды, общая харак-ка.
- •5.Экономическое содержание и формы пассивных операций. Ресурсы банка: структура и харак-ка.
- •6.Харак-ка источников формирования доходов ко.
- •7.Харак-ка расходов ко. Прибыль: значение, порядок образования и распределения.
- •8.Понятие банк.Риска. Классификация банк.Рисков и методы их страхования.
- •9.Собственные ср-ва ко: структура, функции, источники и механизм пополнения.
- •10.Ук ко, порядок формирования и изменения.
- •Вкладом в ук могут быть :
- •11.Назначение и условия выпуска акций. Процедура эмиссии акций.
- •Размещение акций путем:
- •12.Депозитные операции банков. Основные принципы их орг-ции. Инструменты депозитной политики.
- •13.Виды депозитных счетов, открываемых клиентам в банке, их харак-ка.
- •14.Процентная ставка по вкладам: виды, порядок начисления и уплаты; факторы, влияющие на ее изменение.
- •15.Условия выпуска и организация обращения депозитных и сберегательных сертификатов.
- •16.Харак-ка основных видов недепозитных источников привлечения ресурсов.
- •1. Получение кредитов (займов) на межбанковском рынке:
- •17.Общая харак-ка форм безналичных расчетов. Нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов.
- •18.Основные принципы безналичных расчетов.
- •1. Осуществление расчетов по банковским счетам:
- •3. Свобода выбора форм безналичных расчетов их участниками.
- •19.Платежные поручения и виды расчетов, производимых платежными поручениями.
- •20.Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.
- •21.Расчеты по аккредитиву. Виды аккредитивов.
- •Виды аккредитивов:
- •22.Налично-денежные операции: нормативно-правовое регулирование, содержание, организация, порядок совершения.
- •23.Кредитная политика банка, ее составные части. Факторы, оказывающие влияние на кредитную политику банка.
- •24.Методы управления кредитными рисками.
- •4) Создание резерва на возможные потери по ссудам (рвпс).
- •25.Классификация банковских кредитов. Харак-ка объектов кредитования.
- •26.Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования.
- •1 Этап: Рассмотрение кредитных заявок и представленных документов.
- •2 Этап: Оценка кредитоспособности заёмщика и принятие решения о возможности предоставления кредита.
- •3 Этап: Подготовка и заключение Кредитного договора, документов по обеспечению кредита, выдача кредита.
- •27.Понятие кредитоспособности заемщика и способы её оценки. (не уверен в ответе)
- •28.Кредитные правоотношения. Содержание и оформление кредитного договора.
- •29.Содержание и цели кредитного мониторинга. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. (ответ не до конца)
- •30.Формы банковского кредитования. Порядок предоставления и погашения кредита.
- •31.Современные способы обеспечения возвратности кредита.
- •32.Сущность и правовая основа залоговых операций. Предметы и виды залога.
- •33.Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита.
- •34.Гарантия как форма обеспечения возвратности кредита.
- •35.Страхование кредитов как метод снижения кредитного риска.
- •36.Долгосрочные кредиты: экономическое значение, порядок выдачи и погашения.
- •37.Консорциальные кредиты: экономическое значение, особенности, порядок предоставления.
- •38.Формы и виды потребительских кредитов. Порядок погашения и выдачи.
- •39.Межбанковские кредиты.
- •40.Ипотечные операции банков. Особенности и оформление ипотеки.
- •41.Экономическое содержание преимущества лизинга. Объекты и субъекты лизинговой сделки.
- •Преимущества для лизингополучателя
- •Преимущества для лизингодателя (банка)
- •Преимущества для поставщика
- •42.Основные этапы осуществления лизинговой сделки. Документы, оформляемые по лизинговой сделке.
- •43.Виды лизинговых сделок, отличительные особенности.
- •Классификация лизинговых сделок
- •44.Содержание, виды и преимущества факторинговых операций.
- •45.Организация факторинговых операций. Доходы банков, получаемые от факторинговых операций.
- •46. Выдача банками поручительств и гарантий.
- •47. Сущность и виды векселей. Значение вексельного обращения.
- •48. Виды операций, совершаемых ко с векселями.
- •49.Комиссионные операции банка с векселями.
- •50.Оформление векселей. Процедуры, повышающие надежность векселя.
- •51. Виды деятельности ко на рцб.
- •52.Профессиональная деят-ть коммерч.Банков на рцб.
- •53.Эмиссионная деятельность банков. Виды ценных бумаг, выпускаемых банками.
- •54.Сущность и назначение инвестиционных операций банков. Классификация банковских инвестиций.
- •55.Типы банковских инвестиционных портфелей, их характеристика.
- •56.Портфель ценных бумаг: понятие, типы. Факторы определяющие структуру портфеля цен.Бумаг.
- •57. Виды инвестиционных рисков и методы управления инвестиционными рисками.
- •58. Брокерские операции ко на первичном и вторичном рцб.
- •59.Операции доверительного управления. Сущность офбу.
- •60. Депозитарная деятельность ко.
43.Виды лизинговых сделок, отличительные особенности.
По ФЗ: формы лизинга: внутренний, международный;
типы лизинга: долгосрочный (3 и более лет), среднесрочный (1,5 -3 года), краткосрочный (менее 1,5 лет).
виды лизинга: финансовый, возвратный, оперативный.
Классификация лизинговых сделок
1. По составу участников:
- прямой: собственник имущества непосредственно сдает его в лизинг;
- возвратный: ЛК приобретает у поставщика оборудование и ему же сдает его в аренду. Номинально оборудование выкупается у собственника, но оно остается у него, но уже на других условиях (лизинга). Поставщик и лизингополучатель – одно лицо.
- косвенный: передача в аренду при посредничестве ЛК, т.е. классический лизинг.
2.По степени окупаемости и амортизации:
- финансовый: с полной окупаемостью, срок лизинга приближен к сроку службы оборудования, за срок лизинга полностью выплачивается его стоимость;
- оперативный: с неполной окупаемостью, срок лизинга намного меньше срока службы оборудования, предполагается многократная передача в лизинг, за срок лизинга выплачивается только часть стоимости оборудования.
3. По сектору рынка:
- внутренний: все участники в одной стране;
- международный:
а) транзитный: все участники представляют разные страны;
б) экспортный: ЛК закупает оборудование у национальной фирмы, а передает в лизинг арендатору за границу;
в) импортный: ЛК закупает оборудование у иностранной фирмы и передает в лизинг национальной фирме.
4. По объему оказываемых услуг:
- чистый: лизингополучатель сам обслуживает оборудование;
- с полным набором услуг: лизингодатель полностью обслуживает оборудование;
- с частичным набором услуг: лизингодатель частично обслуживает оборудование.
5. По форме лизинговых платежей:
- с денежным платежом;
- компенсационный (натуральный)- ЛП осуществляется товарами, произведенными на оборудовании, взятом в лизинг;
- со смешанным платежом: часть ЛП - денежная, часть - товарами.
44.Содержание, виды и преимущества факторинговых операций.
Факторинг – это торгово-комиссионная операция в сочетании с кредитованием оборотного капитала поставщика.
Факторинг представляет собой комплекс услуг по авансированию и инкассированию дебиторской задолженности с последующим информационным, бухгалтерским, консалтинговым и юридическим сопровождением клиента. Основная задача факторинга - на договорной и платной основе выполнять для предприятий ряд кредитно-расчетных операций, связанных с быстрым завершением расчетов за товары и услуги.
Участники факторинга:
1)фактор-посредник, покупающий у своих клиентов неоплаченные долговые требования; Фактор – (от англ. factor) агент, посредник. Им может быть банк (факторинговый отдел коммерческого банка), иная кредитная организация, специализированная факторинговая компания и другая коммерческая организация, имеющая разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида;
2) поставщик, являющийся клиентом банка и заключивший с ним соглашение;
3) покупатель товара, желающий приобрести товар с отсрочкой платежа.
При факторинге поставщик переуступает банку неоплаченные счета-фактуры за поставленную продукцию или выполненные работы. Банк немедленно выплачивает поставщику около 80% суммы переуступленных счетов и таким образом авансирует оборотный капитал поставщика, т.е. выдает факторинговый кредит. Оставшуюся сумму за вычетом платы за факторинг банк-фактор выплачивает поставщику после того, как расплатится покупатель.
Факторинг предполагает комплексное обслуживание поставщика, т.е. помимо покупки счетов банк оказывает различные услуги, связанные с управлением дебиторской задолженности поставщика: ведение бухгалтерского учета, расчеты с партнерами клиента (с его покупателями и поставщиками), контроль своевременности оплаты документов, регулярные отчеты о платежной дисциплине покупателей, оказание консультационных, юридических и информационных услуг.
Сейчас факторинг используют компании, которые поставляют продукцию с отсрочкой платежа до 180 дней.
Факторинг нецелесообразен:
- при раздробленном, непостоянном составе покупателей;
- с предприятиями, выпускающими нестандартную продукцию;
- с поставщиками, имеющими большое количество покупателей на небольшие суммы.
Факторинг проводится на основе факторингового соглашения (договора о факторинговом обслуживании), заключаемого, как правило, на неопределенный срок. Договор действует пока банк и поставщик удовлетворены взаимным сотрудничеством.
В договоре указывается:
- вид факторинга,
- размер факторингового кредита,
- размер платы за факторинг,
- предельные суммы по операциям факторинга,
- гарантии выполнения взаимных обязательств,
- порядок оплаты платежных документов и др.
Перед заключением договора банк анализирует финансовое состояние поставщика и покупателей, характер их деловых взаимоотношений, объем и динамику поставок. Главное условие банка для заключения договора: клиент (поставщик) должен быть стабильно работающей компанией, с налаженной сетью сбыта продукции и работающей на условиях отсрочки платежа
Экономическое значение факторинга.
Факторинг – незаменимый финансовый инструмент для мелких и средних компаний. Он облегчает доступ к источникам финансирования, дает возможность сконцентрироваться на проблемах ведения и развития бизнеса, позволяет сократить постоянные издержки по учету продаж, обслуживанию и своевременному инкассированию дебиторской задолженности или полностью освободиться от них.
Очевидные преимущества факторинга делают этот банк.продукт перспективным и востребованным реальным сектором. Факторинг зарекомендовал себя как эффективный инструмент совершенствования финансов предприятий, улучшения состояния денежных расчетов.
Эффективность факторинга проявляется в преимуществах, которые получают участники этой операции.
Преимущества для поставщика:
1) пополнение оборотных средств, ускорение оборачиваемости средств поставщика, снижение дебиторской задолженности и регулярные денежные потоки в адрес продавца; 2) гарантируется полное погашение задолженности;
3) создание условий для нормальной производственной деятельности, т.к. всеми финансовыми вопросами занимается банк-фактор;
4) экономия на штате служащих, выполняющих функции, которые принимает на себя банк;
5) возможность получения широкого спектра сопутствующих услуг;
6) факторинг является беззалоговой формой финансирования.
Преимущества для банка-фактора:
1) расширение круга активных операций;
2) привлечение новой и формирование постоянной клиентуры;
3) высокая доходность;
4) возможность получения контроля над деятельностью должника и поставщика. Преимущество для покупателя – получение отсрочки платежа.
Виды факторинга.
Разновидности факторинга ориентируются на конкретные потребности.
Различают:
1) внутренний: все участники представляют одну страну;
2) международный: участники сделки находятся в разных странах;
3) открытый: покупатель уведомляется о переуступке счетов;
4) закрытый (конфиденциальный): покупатель не уведомляется об участии в сделке фактора;
5) с правом регресса: фактор имеет право вернуть поставщику долговые требования на любую сумму, не оплаченные покупателями в течение определенного срока;
6) без права регресса: обратное требование к поставщику отсутствует;
7) конвенционный (широкий): комплексное обслуживание поставщика, за которым сохраняется только производственная функция;
8) ограниченный: предусматривает ограниченный перечень услуг.